内容简介
《工程咨询理论与实践研究系列丛书:政府和社会资本合作(PPP)项目实施指南》分析和解构了政府和社会资本合作(PPP)模式的发展历程、基本原理、实施流程,物有所值评价、财政承受能力论证、SPV公司的组建与运行、风险与应对策略、项目合同结构、项目融资、项目移交等PPP项目实施全过程的主要内容,并且选择了综合管廊、高等级公路、污水处理、医院等具有代表性的PPP项目实施方案,从实际操作角度对实施方案各个环节进行了详细的讲解,为PPP项目落地和实施,为政府、社会资本方及社会各界的合作,提出了完整的解决方案,具有很高的参考价值。 本书具有理论与实践相互融合的特点,适合于政府机构管理人员、工程建设领域各类企事业单位的中高层管理人员、项目管理人员、咨询工程师及高等院校相关专业的师生阅读。
目录
推荐序一
推荐序二
前言
第1章 PPP模式概述
1.1 PPP模式的全球发展历程
1.1.1 英国PPP模式发展历程
1.1.2 美国PPP模式的发展历程
1.1.3 加拿大PPP模式的发展历程
1.1.4 澳大利亚PPP模式的发展历程
1.1.5 日本PPP模式的发展历程
1.1.6 发展中国家PPP模式的发展历程
1.2 PPP模式的中国发展历程
1.2.1 PPP模式在中国的发展阶段
1.2.2 我国PPP模式发展的背景与意义
1.2.3 实施PPP模式的基础条件
第2章 PPP模式的基本原理
2.1 PPP模式的内涵与特征
2.1.1 PPP模式的内涵
2.1.2 PPP模式的特征
2.1.3 传统基础设施领域PPP模式的应用范围
2.1.4 PPP模式的投资回报机制
2.1.5 PPP模式的特许期限
2.2 PPP模式相关概念及比较
2.2.1 PPP的各种运作模式
2.2.2 各种运作模式之间的比较
2.3 PPP模式的交易群结构
2.3.1 PPP交易群
2.3.2 股东融资交易群
2.3.3 履约外包交易群
2.3.4 债权融资交易群
第3章 PPP项目的实施流程
3.1 PPP项目识别
3.1.1 项目选择
3.1.2 项目发起
3.1.3 项目筛选
3.1.4 物有所值和财政承受能力评价
3.1.5 项目识别阶段的核心文件
3.2 PPP项目准备
3.2.1 准备阶段主要工作
3.2.2 管理架构的组建
3.2.3 实施方案的编制
3.2.4 实施方案的审核
3.2.5 准备阶段的核心文件
3.3 PPP项目采购
3.3.1 项目采购方式
3.3.2 采购阶段主要工作
3.3.3 采购阶段的核心文件
3.3.4 PPP市场测试
3.3.5 PPP项目的调价机制
3.3.6 实践中采购阶段常见问题
3.4 PPP项目执行
3.4.1 执行阶段的主要工作
3.4.2 执行阶段的核心文件
3.5 PPP项目移交
3.5.1 移交阶段的主要工作
3.5.2 各部门的职责
3.5.3 移交阶段的核心文件
第4章 PPP项目的物有所值评价和财政承受能力论证
4.1 PPP项目评价的理论基础
4.1.1 项目评价概述
4.1.2 PPP项目评价的主要理论
4.1.3 PPP项目评价的基本过程
4.1.4 PPP项目评价的方法
4.2 PPP项目的物有所值评价
4.2.1 PPP项目物有所值评价概述
4.2.2 PPP项目物有所值定性评价
4.2.3 PPP项目的物有所值定量评价
4.3 PPP项目的财政承受能力论证
4.3.1 PPP项目财政承受能力评价概述
4.3.2 财政承受能力评价的PPP项目范围
4.3.3 财政承受能力评价的内容
第5章 PPP模式中SPV公司的组建与运行
5.1 PPP模式中sPV公司的地位
5.1.1 SPV公司的内涵
5.1.2 成立SPV的相关法规
5.1.3 SPV公司的作用
5.2 PPP模式中sPV公司的组织与管控
5.2.1 SPV公司的组织形式
5.2.2 政府出资代表
5.2.3 联合体的性质及组成形式
5.2.4 SPV公司的管理
5.2.5 SPV公司的股权变动
5.3 PPP模式中SPV公司运作模式
5.3.1 SPV公司的常见运作模式
5.3.2 SPV公司运作模式选择
第6章 PPP项目的合同结构
6.1 PPP项目主体的法律关系
6.1.1 PPP合同体系中的主体
6.1.2 政府和社会资本的权利义务
6.2 PPP项目的合同类型
6.2.1 PPP项目合同
6.2.2 股东协议
6.2.3 履约合同
6.2.4 融资合同
6.2.5 保险合同
6.2.6 其他合同
6.3 PPP项目的合同的订立和履行
6.3.1 PPP项目合同的订立
6.3.2 PPP项目合同履行的原则
6.3.3 履行合同的标准
6.3.4 合同履行的严格性
6.3.5 履约担保
6.4 PPP合同的违约和提前终止
6.4.1 违约的界定
6.4.2 PPP合同的提前终止
6.4.3 合同提前终止后的处理方式
6.5 PPP项目的合同争议与解决
6.5.1 争议解决适用的法律
6.5.2 争议解决方式
6.5.3 争议解决中的注意事项
第7章 PPP项目实施的风险与应对策略
7.1 PPP项目的风险类型
7.1.1 PPP项目的风险分类
7.1.2 PPP项目的主要风险因素
7.1.3 PPP项目的风险特征
7.2 PPP项目的风险分担
7.2.1 PPP项目的风险分担内涵
7.2.2 PPP项目的风险分担原则
7.2.3 PPP项目风险分担方案
7.2.4 风险分担问题的解决方式
7.3 PPP项目的风险分析方法
7.3.1 风险分析的内涵
7.3.2 风险定性分析方法
7.3.3 风险定量分析方法
7.4 PPP项目的风险应对策略
7.4.1 风险回避
7.4.2 风险利用
7.4.3 风险转移
7.4.4 风险控制
第8章 PPP项目的融资
8.1 PPP项目的融资形式
8.1.1 股权出资
8.1.2 债权出资
8.1.3 银行信用证、保函
8.1.4 债券/资本市场融资
8.1.5 夹层融资
8.1.6 债权人协议
8.1.7 PPP项目融资需注意的问题
8.2 PPP项目的资产证券化
8.2.1 资产证券化概述
8.2.2 资产证券化模式
8.2.3 资产证券化流程
8.2.4 PPP项目资产证券化的风险及应对措施
8.3 银行在PPP项目融资中的角色
8.3.1 政策性银行的角色
8.3.2 商业银行的角色
第9章 PPP项目的移交
9.1 PPP项目的移交准备
9.1.1 成立项目移交机构
9.1.2 成立专业工作小组
9.2 PPP项目移交前的测试与评估
9.2.1 移交前测试
9.2.2 移交前评估
9.3 PPP项目移交的资产交割和手续
9.3.1 PPP项目移交的资产交割
9.3.2 PPP项目移交所需的手续
9.4 PPP项目移交的税务处理
9.4.1 一般性税务处理
9.4.2 特殊性税务处理
第10章 PPP项目实施案例
10.1 H省B市W区地下综合管廊及配套设施建设工程PPP项目实施方案
10.1.1 项目概况
10.1.2 风险分配基本框架
10.1.3 项目运作模式
10.1.4 交易结构
10.1.5 合同体系
10.1.6 监管架构
10.1.7 采购方式选择
10.2 H省O市机场快速通道PPP项目实施方案
10.2.1 项目概况
10.2.2 风险分配基本框架
10.2.3 项目运作模式
10.2.4 交易结构
10.2.5 合同体系
10.2.6 监管架构
10.2.7 采购
10.3 B省D市城西北工业废水处理厂PPP项目实施方案
10.3.1 项目概况
10.3.2 风险分配基本框架
10.3.3 项目运作模式
10.3.4 交易结构
10.3.5 合同体系
10.3.6 监管架构
10.3.7 采购方式选择
10.4 H省T市C医院PPP项目实施方案
10.4.1 项目概况
10.4.2 风险分配基本框架
10.4.3 页目运作模式
10.4.4 交易结构
10.4.5 合同体系
10.4.6 监管架构
10.4.7 采购方式
附录 PPP相关政策法规
参考文献
精彩书摘
《工程咨询理论与实践研究系列丛书:政府和社会资本合作(PPP)项目实施指南》:
第1章
PPP模式概述
1.1 PPP模式的全球发展历程
1.1.1 英国PPP模式发展历程
PPP(Public-Private Partnership,即政府与社会资本合作)模式最早由英国政府提出,英国PPP模式的发展大致经历了四个阶段。
1.第一阶段:试验期(1992—1996年)
20世纪80年代,英国经济低迷、财政赤字巨大,政府采取紧缩政策。时任首相的撒切尔夫人在水、电、天然气等领域大力推行私有化,以期缓解政府的财政压力。在此大的经济环境下,允许社会资本在公共建设中发挥更大作用,由此开启了英国公私合营的道路。但是,社会资本的逐利性与公共服务的公益性矛盾不可调和。1992年,兼顾公私利益的PFI(Private Finance Initiative)模式应运而生。在该模式下,公共部门与社会资本供应商签订长期的服务合同,核心服务仍由公共部门提供,但可获得社会资本的管理技术优势和财力支持,具体运作全部由私营部门完成。
2.第二阶段:发展期(1997—2008年)
1997年,英国政府设立协助主管部门及进行PFI研究的PFI推动小组,1998年成立独立的永久性公私合资公司PUK(Partnership UK,由中央政府部门与巴克莱银行等合资组建,私营部门占51%股份,政府部门占49%股份),为政府推进PFI模式提供智力支持,在地方层面,英格兰和威尔士地方政府与民间合资成立了4Ps公司(Public Private Partnership Programme),辅助地方政府部门推动PFI项目并解决实际问题。与此同时,英国政府建立了较为完善的法律、政策、实施和监督框架,PFI模式被广泛运用于全部公共基础设施领域。
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