建築公司內部控製 下載 mobi epub pdf 電子書 2025

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☆☆☆☆☆

曾肇河 編

圖書標籤:

• 內部控製
• 建築行業
• 風險管理
• 財務管理
• 閤規
• 審計
• 公司治理
• 管理製度
• 工程建設
• 成本控製

齣版社： 中國建築工業齣版社

ISBN：9787112084449

版次：1

商品編碼：10060987

包裝：平裝

開本：16開

齣版時間：2006-07-01

用紙：膠版紙

頁數：350

字數：420000

內容簡介

　　本書以新的內部控製研究和實踐成果——企業風險控製框架為基礎，以內部控製的實務為主，全麵、深入地探討瞭建築公司如何建立內部風險防範機製等問題。其中，一章至第三章，結閤建築公司特點，重點介紹瞭以風險控製框架為理論基礎的內部控製的基本理論和管理要求，以及公司治理方麵的風險防範等管理要求；從第四章至第十五章是以介紹管理實務為主，主要結閤建築公司的日常經營管理活動，對投資融資管理、內部控製、生産經營管理、行政管理等方麵的內部控製活動進行瞭介紹；第十六章，介紹內部控製的持續完善與改進的方法和程序，目的是使廣大讀者全麵瞭解並掌握內部控製的研究成果和實踐水平，幫助廣大的建築公司進一步加強和建立企業的內部控製體係，防範風險，提高管理水平和企業控製水平。
　　本書具有體係完整、內容完備、結構閤理、注重理論和實務結閤的特點，突齣瞭建築公司目前風險防範的重點和難點，實踐和操作性強。可供廣大的建築公司管理人員使用，也可作為在職管理人員培訓教材。

目錄

第一章 緒論
第一節 內部控製的形成與發展
第二節 安然、中航油事件對企業內部控製的影響
第三節 建築公司內部控製意義
第四節 內部控製在企業管理中的地位及相關說明

第二章 企業內部控製基本理論
第一節 企業風險管理框架基本內容
第二節 企業風險與分類
第三節 企業風險與風險管理體係建設
第四節 企業風險識彆與評估方法
第五節 企業內部控製
第六節 企業內部控製監控與持續改進

第三章 公司治理與內部控製
第一節 公司治理與公司控製權配置
第二節 公司治理主要風險與基本對策
第三節 股東大會與內部控製
第四節 董事會與內部控製
第五節 監事會與內部控製
第六節 國有獨資或控股公司黨委會和職代會與內部控製
第七節 未改製國有建築公司治理與內部控製

第四章 決策執行、戰略規劃與預算控製
第一節 決策執行業務流程
第二節 戰略規劃管理業務流程
第三節 預算管理與業績考核業務流程

第五章 營銷業務控製
第一節 市場調查與分析業務流程
第二節 客戶關係管理業務流程
第三節 投標報價控製業務流程

第六章 投、融資及産權控製
第一節 投資控製業務流程
第二節 資本性籌資控製業務流程
第三節 債務性融資控製業務流程
第四節 國有産權控製業務流程
第五節 資産評估控製業務流程

第七章 生産活動控製
第一節 生産過程控製業務流程
第二節 物資采購控製業務流程
第三節 存貨控製業務流程
第四節 工程結算控製業務流程

第八章 收、支及利潤分配業務控製
第一節 收入控製業務流程
第二節 工程成本控製業務流程
第三節 費用控製業務流程
第四節 利潤分配控製業務流程

第九章 相關資産控製
第一節 現金管理業務流程
第二節 人民幣存款業務流程
第三節 外匯存款業務流程
第四節 應收款項業務流程
第五節 固定資産業務流程
第六節 無形資産業務流程

第十章 相關債務控製
第一節 應付賬款管理業務流程
第二節 融資擔保管理業務流程

第十一章 信息與財務報告控製
第一節 信息化管理業務流程
第二節 關聯交易業務流程
第三節 財務報告業務流程
第四節 綜閤統計業務流程

第十二章 人力資源與績效考核控製
第一節 員工崗位管理業務流程
第二節 員工招(選)聘管理業務流程
第三節 員工考核管理業務流程
第四節 員工培訓管理業務流程
第五節 員工薪酬管理業務流程
第六節 分支機構負責人績效考核管理業務流程

第十三章 印鑒、檔案、閤同、法律事務控製
第一節 印鑒管理業務流程
第二節 檔案管理業務流程
第三節 閤同管理業務流程
第四節 訴訟事務業務流程
第五節 企業法律文書管理業務流程

第十四章 企業形象與應急事項控製
第一節 企業形象管理業務流程
第二節 企業應急事項管理業務流程

第十五章 監察與審計監督控製
第一節 違紀、違法案件管理業務流程
第二節 企業內部審計管理業務流程

第十六章 企業內部控製測試與評價
第一節 企業內部控製測試與評價概述
第二節 企業內部控製測試與評價流程
參考文獻

前言/序言

《匠心築基：現代建築企業風險管理與閤規手冊》 引言 在波瀾壯闊的建築行業浪潮中，每一座拔地而起的宏偉建築，都凝聚著無數建設者的汗水與智慧。然而，伴隨行業的高速發展，其內在的復雜性、高風險性以及日益嚴格的監管環境，也對現代建築企業的管理提齣瞭前所未有的挑戰。從項目初期的立項審批，到施工過程中的質量安全控製，再到閤同履約、財務核算、稅務籌劃乃至項目收尾，每一個環節都可能潛藏著不容忽視的風險。一旦風險失控，不僅可能導緻項目延誤、成本超支，更可能引發嚴重的法律糾紛、經濟損失，甚至損害企業的品牌聲譽和長遠發展。 《匠心築基：現代建築企業風險管理與閤規手冊》正是在這樣的背景下應運而生。本書並非一本枯燥的理論說教，而是緻力於為廣大建築企業管理者、項目負責人、財務人員、法務專員以及其他關鍵崗位從業者，提供一套係統、實用、可操作的風險管理與閤規指南。我們深入剖析建築行業特有的運營模式與潛在風險點，融閤國內外先進的管理理念與實踐經驗，旨在幫助企業構建起堅實的“防火牆”，有效識彆、評估、應對各類經營風險，並確保企業在閤規的軌道上穩健運行。 本書的核心目標在於賦能企業，使其能夠： 提升風險意識： 幫助企業管理者充分認識到風險管理在企業生存與發展中的戰略意義。 掌握風險識彆能力： 引導企業建立一套科學的風險識彆機製，主動發掘潛在的經營風險。 優化風險評估方法： 提供多種風險評估工具和方法，使企業能夠準確判斷風險發生的概率與影響程度。 構建有效的風險應對策略： 針對不同類型的風險，提供切實可行的控製、規避、轉移或接受的方案。 強化閤規管理體係： 確保企業在法律法規、行業標準、內部製度等各方麵均符閤要求，規避閤規風險。 促進企業持續健康發展： 通過有效的風險管理與閤規經營，為企業的長期發展奠定堅實基礎。 本書的內容涵蓋瞭建築企業運營的各個關鍵維度，力求從宏觀到微觀，從戰略到執行，提供全方位的指導。我們相信，通過學習和實踐本書的理念與方法，您的企業將能夠更好地駕馭風險，抓住機遇，在激烈的市場競爭中脫穎而齣，鑄就更加輝煌的未來。 第一篇：風險管理的基石——理念與框架 本篇將帶領讀者從認識風險管理的重要性入手，建立起對風險的正確理解。我們將深入探討現代企業風險管理的基本理念，闡述其在建築行業中的特殊價值。 第一章：風險管理：建築企業不可或缺的戰略核心 1.1 風險的本質與建築行業的風險特徵 我們將首先定義“風險”這一概念，並分析其在建築行業中的多重錶現形式，如政策法規變化、市場波動、技術更新、勞動力短缺、供應鏈中斷、自然災害等。 強調風險並非僅僅是負麵事件，也可能包含潛在的機遇。 1.2 風險管理為何對建築企業至關重要 從財務穩定性、項目成功率、法律閤規性、品牌聲譽、員工安全、可持續發展等多個角度，論證風險管理對建築企業生存與發展的決定性作用。 分析未能有效進行風險管理的潛在後果，如巨額罰款、訴訟纏身、項目停滯、企業破産等。 1.3 現代企業風險管理的基本理念與原則 介紹風險管理是一個持續、動態、全員參與的過程。 闡述風險管理應遵循的原則，如全麵性、係統性、適應性、經濟性、責任明確性等。 第二章：構建係統化的風險管理框架 2.1 COSO ERM框架在建築行業的應用 詳細介紹國際上廣泛認可的COSO ERM（企業風險管理——整閤框架），並解釋其五大組成部分（內部環境、目標設定、風險識彆、風險評估、風險應對、控製活動、信息與溝通、監控）如何與建築企業的實際運作相結閤。 重點講解如何根據建築行業的特點，調整和落地COSO ERM框架。 2.2 建立企業風險管理委員會與工作機製 明確風險管理委員會的職責、構成與運作方式。 指導企業如何建立跨部門的風險管理工作小組，確保信息流通與協作。 設計有效的風險管理流程，包括風險識彆、評估、應對、監控與報告。 2.3 風險文化與全員風險意識的培養 強調風險管理並非孤立的職能部門工作，而是需要融入企業文化，成為全體員工的共同責任。 提供培育風險文化的具體方法，如高層領導的承諾、培訓與溝通、激勵機製等。 第二篇：精準識彆與評估——風險的“透視眼” 本篇將聚焦於風險管理的核心環節——風險的識彆與評估。我們將提供一係列實用的工具和方法，幫助企業“看見”潛藏的風險，並對其進行量化分析。 第三章：全方位風險識彆技術 3.1 戰略風險識彆：項目立項與市場環境的審視 如何評估項目可行性中的宏觀政策風險、市場需求變化風險、競爭風險、技術顛覆風險等。 分析投資決策中的戰略風險，如過度擴張、多元化經營的風險。 3.2 運營風險識彆：項目執行全過程的“掃描” 項目管理風險： 進度延誤、質量缺陷、安全事故、成本超支、閤同糾紛、勞動力短缺、材料供應中斷、設備故障、分包商管理不善等。 質量風險： 材料不閤格、施工工藝錯誤、設計變更管理失控、驗收不嚴等。 安全風險： 高處作業、臨邊洞口防護、機械設備安全、火災、觸電、中毒、塌方等。 環境風險： 施工噪音、揚塵、汙水排放、固廢處理、生態破壞等。 3.3 財務與稅務風險識彆：資金鏈與閤規性的“體檢” 財務風險： 資金鏈斷裂、應收賬款迴收睏難、融資風險、利率匯率波動風險、投資迴報風險、現金流管理不善等。 稅務風險： 稅務籌劃不當、發票管理違規、偷稅漏稅、稅收政策變化應對不足、成本費用列支不閤規等。 3.4 法律與閤規風險識彆：閤同、法規與監管的“紅綫” 閤同風險： 閤同條款不清晰、權責不清、風險轉移不當、違約風險、閤同變更管理漏洞等。 法律法規風險： 建築法、閤同法、勞動法、環保法、安全生産法、招投標法等相關法律法規的違反而導緻的風險。 知識産權風險： 設計圖紙、專利技術等知識産權的保護與侵權風險。 3.5 信息技術與網絡安全風險 數據泄露、係統故障、網絡攻擊、信息係統濫用等。 3.6 風險識彆工具與方法 頭腦風暴法、訪談法、問捲調查法、SWOT分析、情景分析、根本原因分析（RCA）、流程圖分析、事故調研等。 第四章：科學量化與風險評估 4.1 風險評估的基本原則與方法 介紹定性評估與定量評估相結閤的原則。 4.2 定性風險評估：風險等級的初步劃分 概率（可能性）與影響（嚴重性）矩陣的構建與應用。 風險等級的劃分標準（如高、中、低）。 4.3 定量風險評估：數值化風險的度量 財務影響分析：盈虧平衡分析、敏感性分析、德爾菲法、濛特卡洛模擬等在建築成本與收益中的應用。 概率分布的應用。 4.4 風險登記冊的建立與管理 如何記錄、更新和維護風險登記冊，作為風險管理的基礎文件。 第三篇：周全應對與有效控製——風險的“防火牆” 識彆和評估瞭風險之後，關鍵在於如何製定並執行有效的應對策略，將風險控製在可接受的範圍內。本篇將深入探討具體的風險應對措施。 第五章：風險應對策略的選擇與設計 5.1 風險規避 (Avoidance) 不參與可能帶來風險的活動，如放棄高風險項目、停止高風險業務等。 在決策階段進行嚴格的風險篩選。 5.2 風險減輕 (Mitigation) 采取措施降低風險發生的概率或影響。 過程控製： 完善施工方案、加強技術交底、優化工藝流程、實施標準化作業。 質量控製： 嚴格材料進場檢驗、加強施工過程中的質量檢查、完善隱蔽工程驗收。 安全控製： 落實安全生産責任製、加強安全培訓教育、配備安全防護設施、定期安全檢查與隱患排查。 閤同管理： 明確閤同雙方權利義務、加強閤同變更管理、及時處理閤同糾紛。 財務控製： 建立健全預算管理、成本核算、資金撥付、信用管理等製度。 技術創新： 推廣應用新技術、新工藝、新材料，提高施工效率和質量，降低安全風險。 5.3 風險轉移 (Transfer) 將風險的承擔轉移給第三方。 保險： 工程保險、財産保險、責任保險、意外傷害保險等。 閤同條款： 通過閤同約定，將部分風險轉移給分包商、供應商等。 擔保與保函： 利用銀行保函、信用擔保等規避履約風險。 5.4 風險接受 (Acceptance) 對低概率、低影響的風險，或應對成本過高的風險，予以接受。 製定應急預案，以應對風險發生時的衝擊。 第六章：關鍵風險領域的專項應對 6.1 項目進度風險應對 詳細的項目計劃製定與動態調整。 關鍵路徑法（CPM）與計劃評審技術（PERT）的應用。 資源優化配置與進度監控。 緊急情況下的搶工措施與風險分析。 6.2 項目質量風險應對 質量管理體係（如ISO 9001）的建立與運行。 質量控製點設置與檢查。 不閤格品的處理流程。 第三方檢測與評估。 6.3 項目安全風險應對 安全生産標準化建設。 安全風險分級管控與隱患排查治理。 應急救援預案的製定與演練。 施工現場安全管理責任體係。 6.4 閤同與法律風險應對 閤同的風險審查與談判技巧。 閤同履行過程中的風險管理要點。 爭議解決機製的應用（談判、調解、仲裁、訴訟）。 法律顧問的有效利用。 6.5 財務與稅務風險應對 健全的財務預算與控製體係。 嚴格的資金收付與審批流程。 有效的應收賬款管理策略。 閤規的稅務籌劃與申報。 應對稅務稽查的策略。 6.6 供應鏈與分包商風險應對 選擇閤格分包商的標準與考察。 分包閤同的關鍵條款。 分包商的績效管理與風險監控。 材料供應的多元化與風險預警。 第四篇：閤規經營與持續改進——風險管理的“生命綫” 風險管理並非一成不變，而是一個持續改進、與時俱進的過程。本篇將重點闡述閤規經營的重要性，以及如何通過有效的監控與反饋，實現風險管理的持續優化。 第七章：構築堅實的閤規經營體係 7.1 閤規經營的內涵與重要性 解釋閤規經營不僅僅是遵守法律法規，還包括遵守行業慣例、社會道德以及企業自身的規章製度。 強調閤規經營是企業生存的底綫，是贏得信任、實現可持續發展的前提。 7.2 建立健全的閤規管理製度 製定明確的閤規政策和行為準則。 設立閤規部門或指定閤規負責人。 設計閤規培訓和宣貫機製。 建立閤規風險報告和舉報渠道。 7.3 法律法規遵循與更新機製 如何及時跟蹤、學習和理解與建築行業相關的最新法律法規。 建立法律法規變化對企業影響的評估與應對機製。 7.4 行業標準與最佳實踐的采納 關注並采納最新的行業技術標準、管理標準。 學習行業內的優秀企業在風險管理與閤規方麵的成功經驗。 第八章：風險監控、評估與持續改進 8.1 建立風險監控機製 內部審計： 發揮內部審計在風險監控中的獨立監督作用。 績效考核： 將風險管理指標納入員工績效考核體係。 定期報告： 建立風險管理定期報告製度，嚮管理層和董事會匯報。 預警係統： 建立關鍵風險預警指標和觸發機製。 8.2 風險管理審計與評估 對風險管理體係的有效性進行定期或不定期的審計。 評估風險管理活動的成本效益。 8.3 經驗總結與知識管理 建立風險事件的復盤機製，總結經驗教訓。 將風險管理的知識和實踐經驗進行體係化整理和傳播。 8.4 風險管理與企業戰略的聯動 確保風險管理與企業戰略目標緊密結閤，為戰略的實現保駕護航。 通過風險管理，識彆戰略執行中的潛在障礙，並提齣改進建議。 結語 《匠心築基：現代建築企業風險管理與閤規手冊》的完成，離不開眾多業內專傢與實踐者的智慧結晶。我們希望本書能夠成為每一位建築企業管理者案頭的必備參考，成為企業構築風險“防火牆”、實現可持續發展的有力工具。風險管理是一場永無止境的“攻防戰”，唯有持續學習、不斷創新，纔能在瞬息萬變的建築市場中立於不敗之地。讓我們共同努力，以匠心築基，以智慧馭風，為中國建築行業的健康繁榮貢獻力量。

評分☆☆☆☆☆

這本書的係統性構建讓人印象深刻。它不是孤立地討論某個部門的職能，而是將人力資源、技術標準、財務控製和信息係統整閤在一個統一的框架下進行闡述。這種全景式的視角，有助於理解“控製”的真正含義——它是一個相互關聯、互相製約的有機整體。比如，書中討論如何將員工的績效考核與項目的實際利潤掛鈎，從而激勵一綫人員主動進行成本節約，這正是人力資源與財務控製的完美結閤。另一個亮點是它對技術文檔和圖紙管理的重視。在建築行業，版本混亂是常有的災難，這本書詳盡地描述瞭如何運用最新的信息技術手段（雖然書裏沒有明確點齣具體軟件，但其理念是相通的）來實現所有設計文件的集中存儲和版本追溯。對於追求精益管理的企業來說，這種將技術流程視為控製體係一部分的做法，極具前瞻性。

評分☆☆☆☆☆

初讀這本書時，我以為它會是那種枯燥的規章製度匯編，但很快我發現我錯瞭。作者在講解風險評估矩陣時，采用瞭非常形象的比喻和圖示，讓原本抽象的概率和影響分析變得生動易懂。它區分瞭“可接受風險”和“不可接受風險”的界限，並為後者設計瞭相應的應急預案清單。最令我受益匪淺的是關於閤規性審查（Compliance Check）的章節。它不僅僅停留在要求遵守國傢規範層麵，更深入探討瞭如何建立一種“預防性文化”，讓每個員工都成為風險的發現者和報告者，而不是事後的“救火隊員”。這種從“他律”走嚮“自律”的控製理念，是這本書最具靈魂的部分。它強調，再完善的製度，也需要人去執行和維護，所以提升全員的風險意識比任何硬性規定都重要。

評分☆☆☆☆☆

這本書讀下來，感覺就像是走進瞭一座設計精巧、結構嚴謹的摩天大樓。作者對於項目管理流程的梳理簡直是教科書級彆的詳盡。從最初的方案構思、招投標階段的風險規避，到施工過程中的質量控製和進度監控，每一個環節都被拆解得清清楚楚。尤其是它對閤同條款的深度解讀，讓我這個非法律專業人士都能迅速抓住關鍵點，理解如何在復雜的閤作關係中保護公司的閤法權益。書中提到的一些案例分析非常貼閤實際，比如某個工程因為變更設計導緻的成本超支問題，書中詳細分析瞭問題齣在哪個控製節點失靈瞭，並給齣瞭切實可行的補救措施。這本書的價值在於，它不僅僅是理論的堆砌，更是實戰經驗的結晶。讀完後，我感覺自己對建築行業的復雜性有瞭更宏觀和微觀的認識，對於如何在高壓環境下保持流程的順暢和成本的可控，心中有瞭一張清晰的路綫圖。對於任何想在建築領域有所建樹的人來說，這都是一本不可多得的工具書，能讓人少走很多彎路。

評分☆☆☆☆☆

這本書的架構設計非常注重“閉環管理”的實現。它不僅僅告訴你應該做什麼，更重要的是，它教你如何定期迴顧和持續改進。在介紹瞭各項控製措施後，作者專門開闢瞭一章來討論內部審計的角色和職能。這裏的審計不再是“找茬”的工具，而是優化流程的“催化劑”。通過對曆史項目的復盤（Post-Mortem Review），係統地找齣控製失效的原因，並將經驗教訓反饋到下一輪的流程設計中。這種PDCA循環在建築行業的復雜環境中尤為關鍵，因為每個項目都是獨一無二的。這本書的實用價值在於，它提供瞭一套完整的問責機製，讓你清楚地知道，當齣現問題時，責任鏈條應該追溯到哪裏，以及如何通過係統性的反饋機製來確保同樣的錯誤不會再次發生。整體而言，這是一本充滿體係化思維和實操指導的寶典。

評分☆☆☆☆☆

這本書的敘事風格非常務實且帶有強烈的批判性思維。它沒有迴避建築行業中普遍存在的灰色地帶和潛在的利益衝突問題，而是直麵這些挑戰，並提供瞭一套“防火牆”式的解決方案。我特彆欣賞作者在談論采購和分包管理時的那種審慎態度。它詳細描述瞭如何建立一個透明、可追溯的供應商評估體係，避免“人情單”和“迴扣”對項目利潤的侵蝕。其中關於資金流動的監控那一章節，簡直是揭示瞭財務風險的“暗箱操作”，作者用大量篇幅說明瞭如何通過建立多級審批權限和引入第三方審計，將挪用公款或虛報工程量的可能性降到最低。讀的時候，我常常會停下來思考，對照我們公司目前的做法，有哪些地方顯得過於鬆懈或依賴個人誠信。這本書的語言風格像一位經驗豐富的老總在耳邊提點，字字珠璣，毫不拖泥帶水，非常適閤那些追求效率和透明度的中高層管理者。

評分☆☆☆☆☆

很實用啊，是有實踐經驗的。

評分☆☆☆☆☆

不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯

評分☆☆☆☆☆

不錯。

評分☆☆☆☆☆

印刷質量尚可，外包裝完好

評分☆☆☆☆☆

看起來是正版，挺好的

評分☆☆☆☆☆

不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯不錯

評分☆☆☆☆☆

領導在北京開會後指定要這個書，說實用性很強@！

評分☆☆☆☆☆

印刷質量尚可，外包裝完好

評分☆☆☆☆☆

很實用啊，是有實踐經驗的。