商业保理实务与案例 陈霜华/蔡厚毅 复旦大学出版社 商业保理培训教材 商业保理工作准备 应收账款转让 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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出版社： 复旦大学出版社

ISBN：9787309121513

商品编码：27748308825

丛书名： 商业保理实务与案例

产品展示

基本信息

图书名称：	商业保理实务与案例
作 者：	陈霜华 蔡厚毅 著
定价：	38.00
ISBN号：	9787309121513
出版社：	复旦大学出版社
开本：	16
装帧：
出版日期：	2016-04-01
印刷日期：	2016-04-01

编辑推荐

内容介绍

《商业保理实务与案例》阐述了从事商业保理工作的准备、市场营销、尽职调查、应收账款转让、文件单据审核、融资放款、应收账款管理、保理业务的产品与模式创新等各商业保理各阶段的工作，以及保理业务的产品与模式创新等主要内容。并对出口背对背保理、出口信用保险保理、进口保理、优化财务报表、保理在租赁业应用、保理在医药业应用、国内保理欺诈、国际保理欺诈、暗保理风险、保理诉讼判例等案例进行了分析。

作者介绍

目录

第一章 从事商业保理工作的准备 第一节 从事保理工作需要的条件 第二节 从事保理工作的选择 第二章 市场营销阶段 第一节 寻找客户的方式与渠道 第二节 拜访客户前的准备工作 第三节 拜访客户时的注意事项 第四节 常见的客户提问与应答 第五节 拟定保理服务方案的原则 第三章 尽职调查阶段 第一节 客户需要提供的材料 ............

在线试读部分章节

 

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聚焦实操，洞悉风险，掌握商业保理全貌 ——《商业保理操作指南与风险管控》 在现代商业活动中，现金流的顺畅是企业生存与发展的生命线。而应收账款的有效管理，正是保障企业现金流健康的关键环节。商业保理作为一种创新型的融资工具和风险管理服务，凭借其灵活的融资方式、专业的风险评估以及高效的账款管理，已日益成为企业优化营运资金、规避交易风险的重要选择。 本书《商业保理操作指南与风险管控》旨在为商业保理行业的从业者、潜在参与者以及对商业保理有深入了解需求的企业管理者，提供一套全面、系统、实用的操作框架和风险管理理念。我们摒弃了理论的空泛，专注于实践的落地；我们深入剖析了操作流程的每一个环节，并以丰富的案例印证风险点与控制策略。本书并非一本理论说教的教材，而是一本真正意义上的“操作手册”，帮助您在商业保理的复杂环境中游刃有余，规避陷阱，抓住机遇。 第一部分：商业保理的深度解析与模式创新 本书首先将带领读者穿越商业保理的迷雾，揭示其核心的运作机制和价值所在。我们将从商业保理的起源、发展历程入手，阐述其与传统融资方式的区别与优势，重点分析其在解决中小企业融资难、优化企业营运资金方面所扮演的关键角色。 商业保理的核心要素： 我们将深入剖析商业保理的四大核心要素：保理商、供应商（卖方）、买方（债务人）以及应收账款。每一要素的职责、权利与义务将得到详细解读，帮助读者建立清晰的认知。 不同保理模式的比较与应用： 商业保理并非一成不变，而是拥有多种灵活的模式。本书将详细介绍并比较： 明保理（Full Factoring）与暗保理（Disclosed Factoring）：分析两者在通知买方、风险承担等方面的差异，并结合实际业务场景，指导读者选择最适合的模式。 融资保理（Advance Factoring）与非融资保理（Non-Advance Factoring）：阐述不同模式下保理商提供的服务侧重点，以及如何根据企业自身需求进行选择。 国际保理（International Factoring）与国内保理（Domestic Factoring）：聚焦跨境贸易中的保理应用，解析其特殊操作流程、风险点及应对策略。 卖方保理（Supplier/Seller Factoring）与买方保理（Buyer/Customer Factoring）：深入探讨不同角度的保理模式，理解其在供应链金融中的独特价值。 其他创新型保理模式： 如供应链保理、平台型保理等，分析其发展趋势与实践应用，为读者打开新的视野。 商业保理的价值链分析： 我们将系统梳理商业保理的整个价值链，从供应商的申请到保理商的审核、融资、账款管理，再到最终的收款，每一个环节的价值创造点都将得到细致的描绘。通过理解价值链，读者能够更深刻地认识保理商的核心竞争力以及如何优化自身在保理业务中的定位。 第二部分：商业保理实务操作的精细化讲解 本书的重中之重在于对商业保理实务操作的精细化讲解。我们将以流程为导向，从业务的起点到终点，层层深入，为读者提供一套清晰、可执行的操作指南。 业务拓展与客户准入： 供应商（卖方）的筛选标准： 如何评估一个潜在供应商的信用风险、经营稳定性、业务模式以及应收账款的质量。 买方（债务人）的尽职调查： 详细介绍买方信用评估的方法、信息收集渠道以及信用风险的判定。 合同协议的拟定： 商业保理合同的关键条款解读，包括应收账款的转让、担保、付款约定、违约责任等，以及如何规避潜在的法律风险。 应收账款的转让与管理： 应收账款的界定与合法性审查： 如何确保转让的应收账款的真实性、合法性和可转让性。 应收账款的评估与确权： 掌握科学的应收账款评估方法，以及如何进行有效的确权，降低坏账风险。 账款的跟踪与催收： 详细介绍不同阶段的账款催收策略、沟通技巧，以及如何运用技术手段提升催收效率。 保理池管理： 介绍保理池的概念、构建方式以及如何进行有效的管理，最大化融资效率和风险控制。 融资操作的细节： 预付款比例的确定： 基于风险评估和市场行情，如何合理确定预付款的比例。 融资额度的计算与管理： 掌握融资额度的计算方法，以及如何进行动态管理。 融资成本的构成与控制： 详细分析保理融资的各项成本，并提供成本优化的建议。 风险控制与合规性： 法律合规性： 深入解析商业保理相关的法律法规，如《合同法》、《担保法》、《电子签名法》等，确保业务的合法合规。 反洗钱与反恐怖融资（AML/CFT）： 强调在保理业务中的反洗钱与反恐怖融资的重要性，以及相关的合规要求。 信用风险管理： 介绍信用风险的识别、评估、监控和缓释策略，包括信用保险、担保等。 操作风险管理： 识别和防范在业务流程中可能出现的各类操作风险，如信息泄露、人为错误等。 欺诈风险防范： 重点讲解如何识别和防范商业保理中的欺诈行为，包括虚假交易、重复融资等。 第三部分：商业保理风险的识别、评估与管控 风险是商业保理业务的固有伴随物，本书将以高度的警惕性，深入剖析各种潜在风险，并提供系统性的管控方案。 信用风险： 买方信用风险： 深入分析买方违约、破产、恶意拖欠等风险，以及相应的信用评估和风险分散机制。 供应商信用风险： 考察供应商虚假陈述、经营不善、资金链断裂等可能带来的风险。 保理商自身的信用风险： 分析保理商在资金融通、信息管理等方面可能面临的风险。 操作风险： 流程断裂与信息错误： 由于人为失误、系统故障等导致的流程中断或信息差错。 内部控制失效： 内部管理机制不完善，导致违规操作或风险失控。 技术风险： 信息系统安全漏洞、数据泄露等。 法律与合规风险： 合同条款不明或无效： 导致的法律纠纷。 监管政策变动： 带来合规压力。 跨境交易的法律差异： 增加法律风险。 欺诈风险： 虚假应收账款： 供应商伪造交易，骗取融资。 重复融资： 同一笔应收账款在多个保理商处融资。 关联交易欺诈： 通过关联方进行虚假交易。 市场风险： 宏观经济波动： 影响买方偿债能力。 行业周期性： 特定行业经营环境恶化。 利率、汇率波动： 对跨境保理业务造成影响。 风险管控策略： 审慎的尽职调查： 建立严格的客户准入和交易审查机制。 多元化的风险分散： 通过分散不同行业、不同地区、不同买方的业务，降低集中度风险。 有效的信用评估体系： 结合数据分析、第三方征信、实地考察等多种手段。 严谨的合同管理： 确保合同条款清晰、合法、充分保护各方权益。 完善的内部控制流程： 建立职责分离、相互制衡的内部管理体系。 信息技术赋能： 利用大数据、区块链等技术提升业务效率和风险管控能力。 风险预警与应急预案： 建立风险监控机制，并制定有效的应急处理方案。 第四部分：商业保理的创新应用与未来展望 本书不仅关注当下，更着眼未来。我们将探讨商业保理在不同行业、不同场景下的创新应用，以及其在数字化、智能化浪潮下的发展趋势。 供应链金融中的保理： 探讨如何将商业保理作为核心工具，构建高效、协同的供应链金融生态。 科技赋能的保理： 分析大数据、人工智能、区块链等技术如何革新商业保理的业务模式，提升效率，降低成本，强化风控。 中小企业融资的新机遇： 阐述商业保理如何为广大中小企业提供更便捷、更灵活的融资渠道，助力实体经济发展。 国际保理的趋势与挑战： 剖析全球商业保理市场的最新动态，以及在跨境贸易背景下的机遇与挑战。 商业保理的监管与发展： 探讨当前及未来商业保理行业的监管方向，以及如何促进行业的健康、可持续发展。 本书的特点： 高度的实操性： 每一个操作环节都配以详细的讲解和可操作的建议。 丰富的案例分析： 结合实际发生的案例，深入剖析风险点，学习成功的经验，吸取失败的教训。 体系化的知识架构： 从宏观到微观，从基础到前沿，构建完整的商业保理知识体系。 风险管控的侧重点： 将风险管理贯穿于业务的始终，提供全面的风险防范和应对策略。 前瞻性的视野： 关注行业发展趋势，为读者提供未来发展的方向。 《商业保理操作指南与风险管控》是您在商业保理领域披荆斩棘的利器，是您理解、参与并成功运作商业保理业务的必备宝典。我们相信，通过本书的学习，您将能够深刻理解商业保理的精髓，掌握其操作的要领，有效识别和管控风险，从而在瞬息万变的商业环境中，抓住机遇，实现价值最大化。

评分☆☆☆☆☆

这本书最大的亮点在于其丰富的案例分析，简直堪比一场场真实的商业保理“实战演习”。作者并没有止步于理论的阐述，而是精选了一系列具有代表性的商业保理案例，从不同角度剖析了交易的细节、风险的产生以及解决方案。我读到一些关于大型企业应收账款融资的案例，其中涉及到的资金规模和风险控制策略，让我对商业保理在支持实体经济发展中的巨大作用有了更直观的认识。同时，书中也包含了一些中小企业在应用商业保理时遇到的挑战，这些案例更加贴近实际，让我能够更好地理解普通企业在实际操作中可能遇到的难题。作者在分析每个案例时，都会详细解读其中的关键点，例如合同条款的解读、风险评估的过程、甚至是谈判策略的运用。这种深入的剖析，让我在阅读过程中，不仅学到了知识，更重要的是培养了解决实际问题的能力。读完这些案例，我感觉自己仿佛经历了一次又一次的“头脑风暴”，对商业保理的复杂性和其内在的智慧有了全新的感悟。

评分☆☆☆☆☆

这本书的结构设计堪称精妙，它以一个“零基础”读者的视角出发，循序渐进地构建起商业保理的知识体系。从最基础的“什么是商业保理”开始，到“保理合同的要素”，再到“风险管理与合规性”，每一个章节都像是为读者铺设的一块坚实的基石。我尤其欣赏作者在讲解抽象概念时，巧妙地运用了大量的图表和流程图。这些视觉化的辅助工具，极大地降低了理解难度，让我能够更直观地把握复杂的业务流程。例如，在解释“应收账款转让”这个核心环节时，书中绘制的清晰的流程图，让原本可能令人困惑的债权债务关系变得一目了然。此外，书中对于“保理商的权利与义务”以及“卖方（供应商）的权利与义务”的划分，也非常清晰，有助于读者在理解业务的同时，也明确各方的责任。这本书不是简单地罗列信息，而是通过精心的组织和编排，引导读者一步步深入，最终掌握商业保理的核心要义，对于想要快速入门并理解商业保理工作原理的人来说，无疑是一本极其高效的学习指南。

评分☆☆☆☆☆

这本书的叙事角度非常独特，作者仿佛是一位经验丰富的保理专家，娓娓道来，将那些原本枯燥的法律条文和金融概念，转化成了生动的故事和鲜活的案例。翻阅这本书，我感觉自己不再是那个对商业保理一窍不通的新手，而是置身于一个真实的交易场景之中，亲眼目睹着每一笔应收账款的流转，感受着保理公司在其中扮演的关键角色。作者在描述风险控制时，尤其细致，不仅列举了常见的风险点，还深入分析了这些风险产生的根源，并给出了切实可行的防范措施。读到这些部分，我仿佛能听到作者在耳边叮嘱：“在进行每一笔交易前，务必审慎评估，切不可掉以轻心。” 这种沉浸式的学习体验，是我在其他金融类教材中鲜少感受到的。同时，书中对不同类型保理业务的区分，以及在不同行业中应用的区别，也让我对商业保理的多元化有了更深刻的认识。它不是一本停留在理论层面的书，而是真正将商业保理的“实务”二字体现得淋漓尽致，让我对如何将理论知识应用于实际工作有了清晰的脉络。

评分☆☆☆☆☆

这本书对于“商业保理工作准备”这一部分的处理，可以说做到了细致入微，让人感到前所未有的踏实。作者不仅仅是简单地列出一些需要准备的材料，而是从宏观到微观，事无巨细地为读者勾勒出了一幅完整的“工作启动图”。从前期对意向合作企业的尽职调查，到中期合同条款的拟定和审核，再到后期资金的划拨和账务的处理，每一个环节都进行了深入的探讨。我特别注意到书中对于“风险识别与评估”的强调，作者不仅列举了可能出现的各种风险，还详细阐述了如何通过专业的方法和工具来识别和量化这些风险。这种严谨的态度，让我认识到商业保理工作绝非儿戏，而是需要高度的专业性和责任感。此外，书中对于“信息系统建设”和“人才队伍培养”的关注，也让我看到了作者的长远眼光。它不仅仅是一本操作手册，更是一份关于如何建立和完善商业保理体系的系统性指导。读完这部分，我感觉自己对接下来的实际工作，心里有了底，不再是茫然无措。

评分☆☆☆☆☆

这本书对于“应收账款转让”的讲解，可以说是鞭辟入里，直击核心。作者并没有将这一概念简单化，而是从法律、金融、以及实务操作等多个维度进行了全面而深入的阐释。我尤其欣赏书中对于“应收账款转让的法律效力”和“转让方式的选择”的详细分析。通过阅读，我深刻理解了不同转让方式（例如直接转让、有追索权转让、无追索权转让）在法律风险和经济效益上的差异，这对于我在实际工作中做出最有利的选择至关重要。同时，书中也详细介绍了在进行应收账款转让时，需要关注的关键合同条款，例如转让的范围、转让的价格、以及付款的条件等等。这些细节的讲解，对于避免日后可能出现的纠纷具有极强的指导意义。而且，书中还列举了一些因应收账款转让不当而引发的案例，这让我能够从反面教材中吸取经验教训，在实践中规避风险。总而言之，这本书对“应收账款转让”的讲解，既有高度的理论深度，又有极强的实践指导性，让我对这一核心业务环节有了更全面、更深刻的认识。