手把手教你讀財報2——18節課看透銀行業 湖北新華書店 下載 mobi epub pdf 電子書 2025

簡體網頁||繁體網頁

☆☆☆☆☆

圖書標籤:

• 財報分析
• 銀行業
• 金融知識
• 投資理財
• 財務知識
• 新手入門
• 實戰指導
• 湖北新華書店
• 讀財報
• 金融投資

店鋪： 湖北新華書店圖書專營店

齣版社： 中國經濟齣版社

ISBN：9787513645591

商品編碼：19948872702

包裝：平裝-膠訂

齣版時間：2017-01-01

圖書基本信息
圖書名稱	手把手教你讀財報2——18節課看透銀行業	作者	唐朝;
定價	56.00元	齣版社	中國經濟齣版社
ISBN	9787513645591	齣版日期	2017-01-01
字數		頁碼
版次	1	裝幀	平裝-膠訂
開本	16開	商品重量	0.4Kg

內容簡介

本書擺脫瞭生澀難懂的公式和術語，用通俗易懂的語言，說透瞭銀行財報閱讀中的各種難點和重點。 　　全書共十八課。*課為銀行業基礎知識；第二至第十二課詳細講解銀行資産負債錶各類科目及數字背後隱藏的含義；第十三至十五課談利潤錶及分析銀行股所需的關鍵財務指標；第十六至十八課談選擇銀行股的定性、定量的估值方法，以及拿到一份銀行財報後完整的閱讀順序和流程。 　　總體來說，這是一本投資者寫給投資者的書，一本銀行股財務報告的閱讀說明書，一本銀行股投資者必備的工具書，一本人人都能看懂的銀行業學習指南。

作者簡介

唐朝，70後，1994年辭去事業單位公職，1995年進入期貨市場，無數個不眠之夜，發奮苦讀各類技術分析書籍，終成功爆倉並破産於1996年。終得四字真言：遠離杠杆。其後的奮鬥，都投瞭房産和股票，收獲還算滿意。2006年底，關瞭公司，成為“宅男”，享受於讀書、品茶和投資之間。 　　2015年元旦齣版瞭《手把手教你讀財報》，深受廣大讀者喜愛。本書為其姊妹篇，延續前作風格，以工商銀行為範例，講述看透銀行股財報的要點和技巧。

目錄

目錄 前言 課銀行業基礎 銀行業的特點 銀行的“印鈔”戲法 我國銀行業概況 第二課銀行的會計資本 銀行財報的特點 股本 其他權益工具 資本公積 其他綜閤收益 盈餘公積 一般準備 未分配利潤 股東權益 第三課銀行的監管資本 資本充足率 資本的分類 資本充足率的觀察意義 第四課銀行負債之存款 銀行的高負債特點 存款：負債的核心 存款麵對的監管 理財産品 第五課銀行的其他負債 同業及其他金融機構存放 存款證 嚮中央銀行藉款 已發行債務證券 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 賣齣迴購款項 遞延所得稅負債 其他幾項 第六課銀行的資産配置 初識資産錶 現金及類現金資産 投資類資産 經營類資産 銀行資金配置的原則 第七課客戶貸款與墊款 基本概念與分析思路 貸款分類 貸款的五級分類 不良貸款和逾期貸款 第八課減值準備（上） 貸款減值準備 撥備的計提 超額貸款損失準備 資産質量關鍵指標 第九課減值準備（下） 黑屋子裏重點找什麼 解讀大原則 細讀貸款減值準備 第十課貸款的定價與管理 違約風險溢價 違約風險溢價的測算與管理 貸款的展期與重組 不良貸款的處置 第十一課票據貼現 票據及票據貼現 銀行承兌匯票的變形 商業承兌匯票 其他墊款業務 第十二課風險加權資産 風險的種類 信用風險加權資産 市場風險加權資産 操作風險加權資産 風險加權資産透露的重要信息 第十三課利潤錶（上） 利潤錶概覽 其他綜閤收益 銀行的營業收入 第十四課利潤錶（下） 營業支齣 淨利潤 所得稅費用計算實例 如何觀察利潤錶 第十五課重要的財務指標 監管體係 風險水平類指標 風險遷徙類指標 風險抵補類指標 央行MPA體係 第十六課銀行股的選擇（上） 銀行業是否值得投資 關於時機 銀行的差異化之路 第十七課銀行股的選擇（下） 重點觀察指標 經營效益 資産質量 第十八課估值與財報使用流程 估值方法 銀行財報的閱讀流程 參考文獻 後記

編輯推薦

文摘

序言

深入解析銀行業：從財報洞察價值 這並非一本關於“手把手教你讀財報2——18節課看透銀行業 湖北新華書店”的書籍簡介。它旨在為你揭示如何通過深入理解銀行業的財務報告，從而洞察這傢特殊行業的核心價值、風險與機遇。 書籍內容簡介： 本書將帶領讀者跳齣傳統財務分析的框架，聚焦銀行業獨有的業務模式、風險特徵與監管環境，通過細緻解讀其財務報錶，揭示銀行業內在的價值驅動因素。我們將從宏觀經濟與貨幣政策對銀行業的影響入手，深入分析銀行的資産負債錶、利潤錶以及現金流量錶。 核心章節概覽： 第一部分：理解銀行業的基石 銀行的本質與功能： 探索銀行作為中介機構的角色，理解其吸收存款、發放貸款、支付結算以及創造信用的核心功能，以及這些功能如何在財務報錶中體現。 宏觀經濟與貨幣政策的脈搏： 剖析利率、通貨膨脹、經濟增長等宏觀因素如何深刻影響銀行的盈利能力、資産質量與風險暴露。學習如何從宏觀數據中預判銀行業的發展趨勢。 銀行業的風險圖譜： 詳細介紹信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等銀行業麵臨的主要風險類型，並分析這些風險如何在財務報錶中留下痕跡。 第二部分：解構銀行的財務報錶 資産負債錶：銀行的“傢當”與“負債” 資産端： 深入解析貸款組閤（如個人貸款、企業貸款、信用卡貸款等）的構成、質量評估（不良貸款率、撥備覆蓋率等），以及投資證券的策略與風險。理解存款（活期、定期）的穩定性及其成本。 負債端： 重點關注客戶存款作為主要資金來源的分析，以及同業拆藉、發行債券等其他融資方式的成本與風險。 股東權益： 理解資本充足率（核心一級資本充足率、一級資本充足率、總資本充足率）的重要性，及其對銀行穩健經營的意義。 利潤錶：銀行的“賺錢機器” 淨利息收入： 核心收入來源的分析，包括生息資産的收益率與計息負債的成本率，以及淨息差（NIM）的關鍵性。 非利息收入： 深入研究手續費及傭金收入（如中間業務、財富管理、支付結算等），以及投資收益、匯兌損益等。 成本控製： 分析銀行的營業支齣（人員成本、運營成本等）的構成與效率。 利潤的驅動因素： 識彆影響銀行盈利能力的關鍵指標，如ROE、ROA等，並分析其變化原因。 現金流量錶：資金流動的“血液” 經營活動産生的現金流量： 關注銀行日常業務帶來的現金流入與流齣，特彆是貸款發放與迴收、存款吸收與支付等。 投資活動産生的現金流量： 分析銀行在證券投資、固定資産投資等方麵的資金運用。 籌資活動産生的現金流量： 評估銀行通過發行股票、債券或償還債務等方式進行的資金籌集與償還。 理解現金流與利潤的關係： 識彆潛在的“利潤陷阱”，確保銀行的盈利能力是可持續的。 第三部分：深度分析與價值評估 資産質量評估：不良貸款與撥備的真相 不良貸款的成因與識彆： 學習識彆資産質量惡化的早期信號。 撥備計提的充分性： 評估銀行撥備的充足性，以及其對未來盈利的影響。 盈利能力分析：驅動因素與可持續性 淨息差（NIM）的博弈： 深入理解影響NIM的關鍵因素，如利率環境、貸款定價能力、負債成本等。 中間業務的崛起： 分析銀行如何通過多元化收入來源提升盈利能力。 效率分析： 運用成本收入比等指標衡量銀行的運營效率。 流動性管理：生命綫的守護 存款的穩定性與多元化： 分析銀行資金來源的穩定性，以及過度依賴批發性融資的風險。 流動性覆蓋率（LCR）與淨穩定資金比例（NSFR）： 理解監管對銀行流動性管理的強製要求。 資本充足性：抵禦風險的“防火牆” 資本充足率的深層含義： 不僅僅是數字，更是銀行吸收損失的能力。 風險加權資産（RWA）的解讀： 理解不同類型資産的風險權重如何影響資本要求。 估值方法：從財務報錶到市場價值 市淨率（P/B）、市盈率（P/E）等估值指標的應用： 結閤銀行的特有屬性，如何閤理運用這些指標。 股息政策與股東迴報： 分析銀行的股息政策如何影響投資者的價值判斷。 情景分析與壓力測試： 模擬不同經濟環境下銀行的財務錶現，評估其韌性。 目標讀者： 本書適閤所有希望深入瞭解銀行業、提升財務分析能力、做齣更明智投資決策的投資者、金融從業者、企業管理者、財務分析師，以及對銀行業感興趣的普通讀者。無論你是初學者還是經驗豐富的專業人士，都能從中獲得有價值的見解。 本書特色： 聚焦行業特性： 專門針對銀行業務模式與風險特徵進行分析，而非泛泛而談。 報錶深度解讀： 細緻剖析資産負債錶、利潤錶、現金流量錶的每一個關鍵項目。 量化分析工具： 提供一係列實用的財務指標與分析方法。 風險洞察： 幫助讀者識彆潛在的風險信號，評估銀行的穩健性。 價值評估視野： 指導讀者如何從財務報錶中發掘銀行的內在價值。 通過本書的學習，你將能夠自信地解讀銀行的財務報錶，理解其盈利模式與風險結構，從而更精準地判斷銀行的投資價值。

評分☆☆☆☆☆

我一直認為，瞭解一個行業，最直接有效的方式就是去瞭解它的財務狀況。銀行業作為金融體係的核心，其健康與否直接關係到整個經濟的命脈。這本書，就是我瞭解銀行業的“導覽圖”。我尤其喜歡作者在講解過程中，所展現齣的那種嚴謹又不失趣味的風格。他不會迴避那些復雜的概念，但總是能找到最恰當的比喻，把它們解釋得生動形象。我記得在講到銀行的“非利息收入”時，作者列舉瞭各種各樣的例子，從信用卡業務到跨境支付，再到資産管理，讓我看到瞭銀行多元化的盈利模式。而且，這本書不僅僅停留在對報錶的解讀，它還會將報錶與銀行的戰略、市場環境相結閤，讓我明白為什麼銀行會做齣某些決策，以及這些決策可能帶來的影響。讀完這本書，我對銀行業的理解層次得到瞭極大的提升，不再是停留在錶麵的“存貸款”概念，而是能夠看到更深層的商業邏輯和風險控製。這本書讓我對金融投資的思考更加全麵，也讓我對經濟運行的理解更加透徹。

評分☆☆☆☆☆

說實話，我買這本書的時候，並沒有抱太大的期望，覺得可能也就是泛泛而談，介紹一些皮毛。但沒想到，這本書的內容深度和廣度都遠超我的預期。作者的專業功底可見一斑，但更難得的是，他能把如此復雜的金融知識，用非常通俗易懂的語言錶達齣來。我最喜歡的部分是關於銀行的“撥備覆蓋率”的講解。我一直覺得銀行似乎有一個“保險箱”，可以抵禦風險。但書裏解釋說，撥備覆蓋率就是銀行為瞭應對不良貸款可能帶來的損失而預留的“彈藥”。而且，這個指標並不是越高越好，過高也可能意味著銀行的盈利能力被低估瞭。這種 nuanced 的解讀，讓我對銀行的風險管理有瞭更深刻的認識。此外，書中還詳細講解瞭銀行的資本充足率、流動性覆蓋率等一係列監管指標，讓我明白銀行在閤規經營的同時，也要平衡盈利和安全。讀完這本書，我感覺自己不再是被動地接受信息，而是能夠主動去分析、去思考。我開始嘗試去查找一些上市銀行的財報，雖然還不能完全看懂，但至少知道瞭一些關鍵的切入點，也更加理解瞭為什麼在新聞裏看到某個銀行的業績報告時，會有那麼多的關注點。

評分☆☆☆☆☆

拿到這本書，我原本抱著一種“看熱鬧”的心態，畢竟“銀行業”這三個字聽起來就自帶一種神秘的光環，感覺離普通人有點遠。我一直以為財報分析是屬於專業人士的遊戲，自己頂多能看看自己賬戶裏的數字變化。但這本書的書名“手把手教你”和“18節課”給我瞭一種親切感和易學感。翻開第一頁，就被那種循序漸進的講解方式吸引瞭。作者沒有一開始就拋齣一大堆專業術語，而是從最基礎的“什麼是銀行”、“銀行為什麼賺錢”這種哲學性的問題開始，慢慢引導我理解銀行的商業模式。然後，他開始拆解那些復雜的報錶，用生動形象的比喻，把那些枯燥的數字變得有趣起來。比如，講到貸款撥備，他會類比成“銀行在為可能齣現的壞賬提前存錢”，這種說法一下子就讓我明白瞭其中的邏輯。我還記得有一節講的是銀行的“中間業務收入”，我之前總以為銀行隻靠存貸款賺錢，看瞭這本書纔知道，像信用卡手續費、理財産品銷售、托管業務等等，也是銀行重要的利潤來源。這本書最大的優點在於，它真的把“銀行業”這個看似高冷的行業，用一種非常接地氣的方式呈現齣來，讓我這個門外漢也能慢慢讀懂，甚至有點躍躍欲試的感覺。

評分☆☆☆☆☆

這本書最大的價值在於，它不僅教會瞭我“是什麼”，更教會瞭我“為什麼”。我之前一直覺得財務報錶就像是一串串冰冷的數字，很難産生共鳴。但這本書讓我意識到，每一個數字背後，都代錶著銀行的經營活動、管理決策，甚至是整個宏觀經濟的走嚮。比如，在分析銀行的“資産負債錶”時，作者會引導我去思考，銀行的資産是如何形成的，負債又是如何産生的，以及這些資産和負債的結構變化，可能預示著什麼樣的市場趨勢。尤其讓我印象深刻的是，書中將銀行的“利潤錶”比作是一場“收支大作戰”，將各種收入和支齣細緻地拆解，讓我們明白銀行利潤的來源和構成。還有“現金流量錶”，這本書讓我理解瞭現金流對於銀行的重要性，它不僅僅是盈利能力的體現，更是流動性和生存能力的關鍵。這本書並沒有把我變成一個財務分析師，但它確實賦予瞭我一種“讀懂”銀行的能力，讓我能夠更好地理解金融新聞，也能在日常生活中，對銀行的運營模式有更清晰的認識。

評分☆☆☆☆☆

我一直對投資比較感興趣，但總是在股票市場裏摸索，看瞭很多分析文章，但總感覺抓不到核心。後來我開始意識到，很多公司尤其是上市公司，其價值最終還是體現在財務報錶上。銀行業作為國民經濟的支柱，其財務報錶無疑是理解經濟運行的重要窗口。這本書，就是我邁入這個領域的第一塊敲門磚。我喜歡作者在講解過程中，時不時地穿插一些現實中的案例，比如某傢銀行在某個時期遇到瞭什麼問題，它的報錶是如何體現齣來的，以及作者是如何解讀的。這種“情景教學”的方式，比純理論的講解要有效得多。我尤其喜歡書中對“淨息差”和“不良貸款率”的分析，這兩個指標我之前聽過，但總是不明白它們對銀行的重要性。通過書中的詳細講解，我纔恍然大悟，原來淨息差直接關係到銀行最核心的利潤來源，而不良貸款率則是衡量銀行風險控製能力的關鍵。這本書也讓我明白，閱讀財報並不是為瞭找到“買入”或“賣齣”的信號，更重要的是去理解一傢公司（在這裏是銀行）的經營狀況、盈利能力、風險水平以及未來的發展潛力。它提供瞭一種全新的視角，讓我能夠更理性、更深入地看待銀行這個行業，也為我後續深入研究其他行業的財務報錶打下瞭堅實的基礎。