内部审计工作法+企业内部审计全流程指南+增值：集团公司内部审计+公司内部审计+零基础学内部 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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出版社： 机械工业出版社

ISBN：9787111363514

商品编码：13566934202

页数：1

字数：1

内容简介

书名：	【正版】内部审计工作法|5076303
图书定价：	68元
图书作者：	谭丽丽
出版社：	机械工业出版社
出版日期：	2017/1/1 0:00:00
ISBN号：	9787111558453
开本：	16开
页数：
版次：	1-1

内容简介

本书作者是8家知名企业的审计部长，他们联手分享一手工作经验，不仅毫无保留地介绍了开展内部审计工作必须具备的理念、视野和工作技能，还详细介绍了营造内部审计环境、编制审计计划、舞弊审计、大数据运用、审计报告的撰写和审计沟通以及团队建设等重要事项，为企业创造价值提供丰富的途径和方法。 本书畅谈审计思维和方法，内含43套审计方案，100多项实用技能，并提供有大量真实内审案例（已经隐去相关企业的商业秘密），是从事企业管理、财务、法务、纪委、监察、监事等工作人员的必读书。

目录

读后感言 本书编委会 前言 来自内部审计实战一线的真实故事 第1章 观念创新 /1 1.1 我们热爱内部审计的十个理由 /2 1.1.1 内部审计是当今激动人心、有活力和具挑战性的职业之一 /2 1.1.2 内部审计是资本市场上的“企业良心” /5 1.1.3 内部审计是企业的经济良医 /7 1.1.4 内部审计是培养精英的学校 /8 1.1.5 内部审计是业务部门的伙伴和支持者 /10 1.1.6 内部审计是企业的利润中心 /11 1.1.7 内部审计是大数据时代的宠儿 /12 1.1.8 内部审计是董事会极具价值的资源 /14 1.1.9 内部审计是职务舞弊的克星 /15 1.1.10 内部审计是企业文化的使者 /17 1.2 内部审计的十个创新理念 /20 1.2.1 使命观：的企业，需要的内部审计 /21 1.2.2 价值观：内部审计是资源、是品牌、是生产力 /21 1.2.3 自律观：内部审计是企业的第二种声音 /21 1.2.4 能力观：内部审计有为才有位 /21 1.2.5 职业观：防范胜于查处，审计寓于服务 /21 1.2.6 责任观：遇到问题找方法，而不是刻意只去查后果 /22 1.2.7 执法观：身怀利器，重而慎之 /22 1.2.8 协调观：不求所有，但求所用 /22 1.2.9 质量观：细节决定成败 /22 1.2.10 发展观：与时俱进 /22 1.3 决策层对内部审计的十大价值发现 /23 1.3.1 真实信息的价值 /23 1.3.2 公司治理的价值 /24 1.3.3 信用价值 /24 1.3.4 风险与内部控制价值 /25 1.3.5 协同效应价值 /25 1.3.6 资源与获利价值 /26 1.3.7 技术创新价值 /26 1.3.8 企业文化价值 /27 1.3.9 人才培养价值 /27 1.3.10 战略价值 /28 第2章 审计环境 /29 2.1 高看审计的“一把手工程” /30 2.2 独立审计的机构框架 /34 2.3 直达高层的信息通道 /37 2.4 人才齐备的审计阵容 /40 2.5 国际接轨的审计职能 /41 2.6 维护的审计决定 /45 2.7 爱岗敬业的工作环境 /45 2.8 催人进取的激励政策 /48 2.9 内外交流的学术环境 /49 2.10 管理得人心的企业文化 /50 第3章 审计计划 /52 3.1 审计计划紧盯三“点”：领导关注的重点，管理出现的难点，员工热议的焦点 /53 3.1.1 紧盯领导关注的重点 /53 3.1.2 关注管理出现的难点 /54 3.1.3 重视员工热议的焦点 /55 3.2 寻找风险的“审计问卷调查” /55 3.2.1 我们在问卷调查中收获了“宗旨”和“民意” /55 3.2.2 风险调查的成果：风险地图受热捧 /61 3.2.3 风险调查催生新的审计技术：问卷查弊法 /70 3.3 用内部审计的自我评估方法来选择审计项目 /72 3.3.1 内部审计目标的三条线 /72 3.3.2 内部审计资源投入的层面决定内部审计的层次 /73 3.3.3 编制一份审计清单，类似于中医的综合施治 /74 3.3.4 资产负债表的维度与关联，成就审计依据的数据库 /74 3.3.5 审计计划一盘棋，不与同行生“内耗” /75 3.4 审计资源合理配置的秘籍 /76 3.4.1 审计人员能力有系数 /76 3.4.2 信息技术带来审计计划的前所未有高效率 /76 3.5 编制内部审计规划 /77 3.5.1 年度、月度计划大家有，三年、五年规划你行吗 /77 3.5.2 三年规划怎么编？我们有范本 /78 3.6 审计计划实施前的准备 /80 3.6.1 沟通：为高管层量身编制小册子 /80 3.6.2 下达审计计划通知书 /81 3.7 内部审计登高谋略四级跃 /82 3.7.1 面对执行层面的重复监管，我们创建示范项目，资源共享 /83 3.7.2 当各部门步入示范性项目领域时，我们实施链式穿行审计 /84 3.7.3 当各部门进入链式项目领域时，我们做顶层系统审计 /84 3.7.4 当各部门进入顶层系统项目领域时，我们做文化，做咨询 /85 第4章 借势借力借东风 /87 4.1 金墉出任世界银行行长的启示 /88 4.2 借技术，借方案 /89 4.2.1 主编《建设项目内部审计指南》的启发 /89 4.2.2 联合会诊 /93 4.3 借人 /95 4.3.1 特邀审计师制度 /96 4.3.2 借虚拟项目团队 /97 4.3.3 借事务所的专业人员 /98 4.4 借势法 /98 4.4.1 震撼企业上下的职工代表民主评价机制 /98 4.4.2 风险调查显威力 /99 4.4.3 借势咨询机构 /100 4.4.4 借力互联网 /100 第5章 制度审计 /105 5.1 审视地看待制度 /106 5.2 管理制度的管理办法 /107 5.2.1 制度的准入制 /107 5.2.2 制度的层次性 /108 5.2.3 制度的覆盖性及接口部位 /108 5.2.4 让制度解决实际问题 /108 5.2.5 定期做制度评估 /109 5.2.6 制度的“三同步” /109 5.2.7 制度审计“一点通” /109 5.3 审计部门日常管理的四个制度 /111 5.3.1 工作日纪实 /111 5.3.2 去向牌制度 /112 5.3.3 任务交办单 /113 5.3.4 运用好“会议导航单” /114 5.4 现场审计汇报制度 /115 5.5 构建完善的内部审计管理制度体系 /118 5.5.1 充分借鉴国内外内部审计制度体系 /119 5.5.2 参考标杆企业内部审计制度体系的实务做法 /120 第6章 望闻问切 /123 6.1 望的方法 /124 6.1.1 眼观四处：多视角观察获取审计证据 /124 6.1.2 火眼金睛：洞悉被审计对象的非语言秘密 /126 6.2 闻的方法 /130 6.2.1 耳听八方：广泛了解和听取各方反映 /130 6.2.2 听其声色：找出对审计有价值的线索 /132 6.3 问的方法 /135 6.3.1 内审靠问：做一个成功的访谈者 /135 6.3.2 追根问底：有疑点要打破砂锅问到底 /141 6.3.3 询问有方：五个审计询问的具体方法 /144 6.4 切的方法 /145 6.4.1 切中要害：内部审计的六个不放过 /146 6.4.2 找到病因：查找问题原因的六个审计视角 /147 第7章 反舞弊 /150 7.1 国际反舞弊组织在行动 /151 7.1.1 我们一直在实践中探索舞弊的规律及对策 /151 7.1.2 《2012年全球职务舞弊与滥用职权报告》带给我们的启示 /152 7.2 舞弊为什么会发生 /154 7.2.1 诠释舞弊黑三角 /154 7.2.2 “用人不疑，疑人不用”是个伪命题 /155 7.3 提升舞弊败露率的秘籍 /157 7.3.1 舞弊和犯罪是一种“经济活动” /157 7.3.2 反舞弊热线：为舞弊亮出360°照妖镜 /158 7.3.3 识别舞弊线索的“真假美猴王” /159 7.3.4 让舞弊可识别、可举报的利器：查弊CT /161 7.4 舞弊审计如何琢磨人 /163 7.4.1 行为比较法 /163 7.4.2 用舞弊分子的思维来考虑问题 /163 7.5 点亮源头反舞弊的一盏灯 /164 7.5.1 揭示舞弊的神秘面纱 /164 7.5.2 舞弊防范表 /165 7.5.3 法证会计 /167 第８章 大数据与梳理企业的命脉之流 /168 8.1 大数据与IT审计 /169 8.1.1 实现变革的两种准备 /169 8.1.2 我们构建的实战沙盘与IT审计的“两个转变” /170 8.2 梳理企业命脉之流的方法及思路 /171 8.2.1 追求科学美的视角 /171 8.2.2 系统思维的视角 /171 8.2.3 万物平衡的视角 /172 8.2.4 波段、节奏的视角 /173 8.2.5 关联的视角 /174 8.2.6 IT审计流程的视角 /174 8.2.7 审计数据多维分析的视角 /175 8.2.8 审计线索特征发现的视角 /177 8.3 信息技术运用的视角 /178 8.3.1 云计算技术 /178 8.3.2 物联网技术 /178 8.3.3 社交网络技术 /179 8.3.4 人工智能技术 /179 8.3.5 虚拟现实与可视化技术 /179 8.3.6 多媒体技术 /179 8.3.7 移动通信技术 /180 8.3.8 网络安全技术 /180 8.4 让我们也来编制一本“挖金”的管理手册 /180 8.4.1 《管理手册》目录模板 /181 8.4.2 身临其境、全真体验的“一盘三图” /184 第9章 审计报告 /188 9.1 写出一份有价值的审计报告 /189 9.1.1 审计报告先要有客户体验的思维 /190 9.1.2 利用三段式报告，杜绝空洞化描述 /191 9.1.3 评价审计报告质量的分水岭 /192 9.1.4 审计报告就是一个提炼了的故事 /193 9.1.5 审计报告赢在关键词 /197 9.1.6 审计报告三原则 /197 9.2 撰写审计报告应当避免的十个错误 /199 9.2.1 过多提及“根据领导要求进行审计” /200 9.2.2 过度描述执行的审计程序 /200 9.2.3 过多使用“但是”之类的措辞 /201 9.2.4 使用带有主观色彩或鉴定式的语言 /201 9.2.5 将量化的问题全部使用定性的陈述方式 /202 9.2.6 使用似是而非的提法 /202 9.2.7 报告充斥着“审计无法验证”这类措辞 /203 9.2.8 撰写的审计发现没有价值 /203 9.2.9 专业味太浓让人很难读懂 /203 9.2.10 审计报告内容主次不分明 /204 9.3 关于审计报告的40个佳实践 /204 第10章 审计沟通 /209 10.1 审计沟通：重中之重 /210 10.1.1 实现审计沟通的四大功能 /211 10.1.2 做沟通表达中的“第四种人” /212 10.1.3 团队的恐慌：来自不会沟通 /214 10.2 审计先要学会和自己沟通 /215 10.2.1 审计沟通的分类与排序 /216 10.2.2 与自己、与团队、与环境的沟通 /217 10.2.3 与自己沟通的法宝 /218 10.3 有效审计沟通的七个诀窍 /219 10.3.1 沟通不准备，到时一定背 /220 10.3.2 掌握沟通的黄金法则和白金法则 /223 10.3.3 审计沟通要有目的性 /226 10.3.4 用心、用眼带着情感去倾听 /226 10.3.5 通过写信使神奇的机会降临 /227 10.3.6 共同参与审计，有助于审计沟通 /229 10.3.7 恰当选择沟通场所和形式 /229 10.4 良好审计沟通的十个问题测试 /230 10.4.1 沟通测试 /230 10.4.2 测试评分 /231 10.5 提高审计沟通能力的两种简单有效的方法 /231 10.5.1 练习演讲 /231 10.5.2 情景模拟练习 /232 第11章 审计营销 /234 11.1 成功的内部审计应当是营销大师 /235 11.1.1 不能做封闭的实干家 /235 11.1.2 消除对内部审计的曲解 /236 11.1.3 不要害怕宣传自己的成绩 /237 11.2 内部审计实施的6P营销策略 /238 11.2.1 审计营销对于内部审计生死攸关 /238 11.2.2 来自审计一线的6P实战新解 /238 11.2.3 要像研发产品一样，实施6P建设 /241 11.3 内部审计营销的十个佳实践 /242 11.3.1 以需定产，提供适销对路的审计产品 /242 11.3.2 编制并定期发布内部审计简报 /242 11.3.3 在公司内网建立内部审计网页 /246 11.3.4 抓住宣传内部审计的时机 /246 11.3.5 编制审计工作手册 /248 11.3.6 参加重要经营会议 /249 11.3.7 构建内部审计自媒体 /249 11.3.8 审计满意度调查问卷 /249 11.3.9 塑造和培养良好的职业形象 /250 11.3.10 积极参加公司活动 /250 第12章 审计培训 /251 12.1 独具特色的360°全方位审计培训 /252 12.1.1 培训成败来自客户体验 /252 12.1.2 培训的雪球效应 /253 12.1.3 培训的宝藏挖掘 /253 12.2 独当一面地构建以审计部门为中心的培训体系 /254 12.2.1 责任重于泰山的审计内训 /254 12.2.2 审计培训与能见度提升 /256 12.2.3 审计培训的线路图 /257 12.2.4 公司内部业界大咖来助阵 /258 12.2.5 外部取经效果大 /259 12.3 情有独钟的新常态下，别样的培训，别样的作为 /260 12.3.1 对上培训：引发启示，将内部审计作为极具价值的资源 /260 12.3.2 平级培训：换位思考，共筑企业的风险防线 /262 12.3.3 向下培训：问计基层，方案在一线制定 /263 12.3.4 对外培训：塑造形象，创造价值才是大的作为 /264 12.4 ：寓教于乐的速成培训法 /265 12.4.1 萌翻外界的游戏：《会计科目扑克牌》 /265 12.4.2 让故事照亮未来 /268 第13章 年终总结 /269 13.1 内部审计年终总结的十条关键铁律 /270 13.1.1 时效性：年终总结要“抢先”做 /270 13.1.2 合力性：年终总结要上下互动“齐上阵” /271 13.1.3 精练性：年终总结要“简短” /271 13.1.4 层次性：年终总结要“关联大事” /272 13.1.5 客观性：年终总结要找出差距 /273 13.1.6 可信性：年终总结要用数字说话 /273 13.1.7 引导性：年终总结要写出思想 /274 13.1.8 远见性：年终总结要提出攀高目标 /274 13.1.9 美观性：总结报告排版布局要“漂亮” /275 13.1.10 系列性：年终总结要“好戏连台” /275 13.2 年终总结好戏连台的系列大餐 /276 13.2.1 评选十件内部审计年度大事 /276 13.2.2 评选十个内部审计精彩段子 /278 13.2.3 评选十大年度人物及颁奖词 /280 13.2.4 为内审人员播下希望的种子：我们的“家书” /283 13.3 来自企业的年终总结 /286 13.3.1 以内部审计的“ 十个次”写总结 /286 13.3.2 以标新立异的小标题凸显总结报告 /287 第14章 审计团队建设 /293 14.1 打造高素质的审计团队是我们的选择 /294 14.2 树立学习型审计团队的愿景 /295 14.3 开启员工心灵之窗的角色 /297 14.4 自我的素质达标 /299 14.5 以人为本的“凝聚工程” /300 14.6 上下互动的团队学习 /302 14.7 学以致用的创奖平台 /305 14.8 打造竞争优势的知识管理 /307 第15章 快乐审计团队的实操案例 /309 15.1 营造审计环境的“魅力审计联席会” /310 15.1.1 魅力审计联席会的运作 /311 15.1.2 有为才有位，勇当企业变革排头兵 /312 15.1.3 结束语 /314 15.2 创新审计技术与方法的“审计共建” /315 15.2.1 开辟审计共建访谈，使风险控制的理念深入人心 /316 15.2.2 开展审计公示，营造“管理得人心”风控文化 /318 15.2.3 开展内部控制知识培训 /318 15.2.4 整合三一Z部监管体系 /319 15.2.5 开展审计创新试点 /319 15.2.6 创造增值价值 /319 15.2.7 在Z部产业链的上下游构筑风险防线 /319 15.2.8 Z部对审计人员进行“业审融合”培训 /320 15.2.9 提升审计共建执行力 /320 15.2.10 促进审计成果转化为生产力 /320 15.3 挖掘审计资源的借势借力 /321 15.3.1 职工代表民主评价制度形成的背景 /321 15.3.2 职工代表民主评价制度运作模式 /322 15.3.3 推行职工代表民主评价制度取得的效果 /323 15.4 企业核心竞争力的守护者：商业秘密防泄漏审计 /324 15.4.1 商业秘密泄露的方式 /325 15.4.2 商业秘密泄露风险管控体系 /326 15.4.3 商业秘密泄露风险管控重点 /327 15.5 企业集团管控的审计协同 /330 15.5.1 开展WORKSHOP专题研讨，明确改进提升方策 /332 15.5.2 加强工作协同，持续提升审计价值 /334 赞誉 /338 致谢 /346 参考文献 /347

 

 

书 名 企业内部审计全流程指南

 

丛 书 名 --

 

标准书号 ISBN 978-7-115-42237-8

 

编目分类 F239.45-62

 

作 者 杨文梅

 

译 者 --

 

责任编辑 包华楠

 

开 本 16 开

 

印 张 20.5

 

字 数 450 千字

 

页 数 317 页

 

装 帧 平装

 

版 次 第1版第1次

 

初版时间 2016年5月

 

本 印 次 2016年5月

 

印 数 2200 册

 

定 价 59.00 元

 

 

 

 

 

内容提要

 

《企业内部审计全流程指南》依据新的《中华人民共和国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《企业会计准则》《企业财务通则》等法规编写而成。

 

《企业内部审计全流程指南》共分为五章，主要从内部审计机构的管理、内部审计工作流程步骤、企业绩效审计、业务流程内部控制审计、信息系统审计五个方面，对企业内部审计及其管理做了实操性的指引，通过大量的实战范本，对企业内部审计的整个流程进行了详细的介绍。

 

《企业内部审计全流程指南》内容新颖、可操作性强，适合企业财务人员、内部审计从业者、企业管理者和相关财经院校的审计、财会类专业师生参考阅读。

 

 

 

 

 

第 1 章 内部审计的管理

 

内部审计是企业内部经济监督的一种形式，是企业内部审计机构依照有关法规和企业有关规章制度， 对企业（包括投资的企业、承包租赁的企业）和各部门的财务收支及其经济活动的真实性、合法性、合理性和有效性进行独立审计，对企业安排的工作落实情况进行审计监察，以达到堵塞漏洞、完善制度、改善管理、提高经济效益的目的。

基本信息

书名:增值：集团公内部审计实务与技巧(集团内审总监实务方法和经验总结，15个技术方法，任职企业数十年使用和改进，24个内审实务指南，由亲手操作的若干案例归纳提炼)

：49.00元

作者:梁雄 著

出版社：机械工业出版社

出版日期：2015-07-01

ISBN：9787111506027

字数：332000

页码：328

版次：1

装帧：平装

开本：16开

商品重量：

• 版 次：1
• 页 数：212
• 字 数：
• 印刷时间：2015年04月01日
• 开 本：16开
• 纸 张：胶版纸
• 印 次：1
• 包 装：平装
• 是否套装：否
• 国际标准书号ISBN：
  
• 丛书名：财务知识轻松学
• 所属分类：>>

内容简介 本书作者是内审。本书不仅为审计新人答疑解惑，为在职内审人士提供内审技术和技能辅导，还分享如何做好职业规划，恰当改变审计思路。
全书分三大部分共11章，部分阐述内审职业规划与部门设置，内容涵盖发展前景、新人入门、部门设置等；第二部分阐述内审技术与方法，内容涵盖审计流程、审计方法与思路、审计报告撰写、内审信息化等；第三部分阐述内审实务技巧，以常见的采购、销售、生产、研发、人力资源等审计为主，并融入了一些接地气的审计，比如公务车审计、模具审计等，第11章为时下热门的内控话题，内容涵盖内控入门、内控体系搭建以及内控测试。

• 版 次：2
• 页 数：344
• 字 数：
• 印刷时间：2013年04月01日
• 开 本：16开
• 纸 张：胶版纸
• 印 次：1
• 包 装：平装
• 是否套装：否
• 国际标准书号ISBN：9787111363514
• 所属分类：>>

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内容简介

    叶陈云中央财经大学会计学专业博士研究生毕业、管理学(会计)博士，华北电力大学经济与管理学院副教授，会计师，已参编译著图书10余部，在国内公开出版的核心和主要学术刊物上发表论文30余篇，参与了三项省部级科研课题的研究与开发工作。主要研究方向为现代企业内部审计监督与控制机制、公司战略管理理论创新模式比较。

好的，这是一份关于一系列与内部审计主题相关的图书的综合简介，旨在涵盖广泛的知识领域，从基础概念到高级应用，同时不提及您提到的具体书名。 --- 现代企业风险管理与内部控制：构建稳健运营的基石 在当前复杂多变的商业环境中，企业的生存与发展越来越依赖于其内部治理的有效性与风险控制的精细化。本套丛书深入剖析了现代企业内部审计的核心职能、实践路径以及价值提升策略，旨在为不同层级和业务背景的专业人士提供一套系统、全面的知识体系与实操指南。 第一部分：内部审计的基石——理论与基础方法论 成功的内部审计始于扎实的理论基础。本部分重点梳理了内部审计在现代企业治理结构中的战略定位。它不再仅仅是事后“找茬”的监督工具，而是前瞻性的风险顾问和价值创造伙伴。 核心内容涵盖： 内部审计的演进与角色转变： 从传统的合规性审查到基于风险的审计（RBA）模型的构建。阐述了内审如何融入企业的战略决策流程，成为提供独立、客观保证和咨询服务的关键部门。 审计宪章与职业道德： 详细解读了内部审计部门应如何建立明确的权力范围、独立性和客观性标准。探讨了《国际专业实务框架》（IPPF）的关键原则，强调了审计人员的职业道德规范，如诚信、公正、保密性和胜任能力。 风险管理与内部控制框架： 深入解析了COSO等主流内部控制框架的结构与应用，指导读者如何识别、评估和应对关键业务风险。这包括对财务报告、运营效率、合规性以及战略风险的系统性识别流程。 审计规划与资源配置： 教授如何基于企业风险评估结果，科学制定年度审计计划。内容侧重于如何确定审计的优先级、分配有限的审计资源，并确保审计活动的广度和深度能有效覆盖高风险领域。 第二部分：全流程实操指南——从启动到报告的精细化管理 本部分聚焦于将理论转化为实践的每一个关键步骤，提供了一套可复制、可执行的审计项目管理流程。 关键实操环节的详述： 审计程序的系统设计： 详细讲解了如何设计有效的风险导向型审计程序。这包括确定审计目标、选择恰当的取样方法（统计抽样与判断抽样）、设计工作底稿的结构与内容规范。 现场工作与证据收集： 强调了证据的充分性、适当性和相关性原则。涵盖了访谈技巧、文件分析、系统测试、控制自评（CSA）的实施，以及如何利用数据分析工具辅助现场工作，提高效率和深度。 识别与记录发现： 提供了发现陈述的标准格式，确保审计发现清晰地描述“现状-标准-原因-影响”这四个要素。重点区分了控制缺陷、管理建议和潜在舞弊行为的定性与记录要求。 高效的审计报告撰写： 报告是内审成果输出的核心载体。本部分指导如何撰写面向不同受众（如审计委员会、管理层）的报告，确保报告语言专业、结论有力，并具有可操作性的建议。讲解了如何管理管理层的反馈和行动计划的跟进机制。 第三部分：集团化管控与专业化价值提升 对于规模庞大、结构复杂的集团公司而言，内部审计面临着协调多层级、跨地域业务的挑战。本部分专门针对集团内审的特殊性以及如何将内审职能从成本中心转变为价值中心进行深入探讨。 集团审计的特殊议题： 集团管控体系下的内审协调： 探讨了中央内审部门与子公司/业务单元内审团队之间的关系定位（集权与分权）。如何建立统一的审计标准、共享风险信息和审计资源，确保集团层面风险视图的完整性。 合并报表与关键流程的穿透式审计： 针对集团层面的合并报表，指导如何设计跨子公司的循环审计程序，识别隐藏的关联交易风险和集团间资金往来的潜在漏洞。 新兴领域的风险应对： 随着企业数字化转型加速，本部分深入分析了信息技术审计（IT Audit）的必要性。涵盖了对关键信息系统（如ERP、云服务）的访问控制、数据安全、业务连续性规划（BCP）的审计方法。 内部审计的咨询与增值服务： 阐述了内审部门如何通过提供有价值的咨询服务来提升自身影响力。这包括参与新业务/项目的可行性评估、流程优化建议、以及作为企业文化和合规性的积极推动者。重点讲解了如何平衡咨询职能与独立性要求。 第四部分：面向新手的入门与职业发展路径 本部分为有志于进入内部审计领域或初入职场的专业人士设计，旨在快速构建起必需的知识框架，并指明职业发展方向。 零基础学习路径构建： 内部审计术语速查与概念辨析： 用通俗易懂的语言解释核心专业术语（如：固有风险、残余风险、控制有效性、重大错报），帮助初学者快速融入行业语言体系。 审计思维的培养： 强调“像审计师一样思考”的重要性，即质疑假设、追溯根本原因、注重证据链的完整性。提供具体的思维训练案例。 职业发展与技能图谱： 介绍内部审计师所需的关键软技能（沟通、谈判、影响力）和硬技能（数据分析、流程图绘制）。并为读者规划了从初级审计员到首席审计执行官（CAE）的职业阶梯与所需认证路径。 本套丛书结构严谨，内容详实，既是内部审计从业人员的案头工具书，也是企业高管和董事会成员理解内审价值的必备读物，旨在全面提升企业应对复杂环境的能力，实现风险可控与价值最大化。

评分☆☆☆☆☆

这本书绝对是审计新手入门的宝藏！我之前对内部审计一窍不通，拿到这本书后，感觉像是打开了一个新世界。它从最基础的概念讲起，比如内部审计到底是什么，它在企业里扮演什么角色，为什么很重要等等。书中用了大量的图示和案例，把那些看似枯燥的理论都变得生动易懂。我特别喜欢它在讲到风险评估和内部控制的时候，不是简单地罗列条条框框，而是通过实际操作的步骤，教你如何一步步去识别、评估和应对风险。而且，它还细致地讲解了审计计划的制定、审计证据的收集和分析、审计报告的撰写等核心流程，每一个环节都有详细的指导和示例，让我觉得就算完全没有基础，也能跟着书本一步步实践起来。这本书的语言也很接地气，没有太多晦涩难懂的专业术语，对于想要快速掌握内部审计基本功的职场新人来说，简直是福音。看完这本书，我对内部审计的工作有了清晰的认识，不再感到迷茫，甚至对接下来的实际操作充满了信心。

评分☆☆☆☆☆

这本书的结构设计非常巧妙，它能够同时满足不同层次读者的需求。对于完全没有接触过内部审计的读者，它提供了扎实的基础知识，就像打地基一样，让你明白“是什么”和“为什么”。而对于已经有一些审计经验的读者，它则提供了更深入的探讨和更细致的指导，比如如何更有效地进行风险识别，如何运用更高级的审计技术，以及如何撰写更具说服力的审计报告。我尤其欣赏书中对于审计发现的沟通和影响力提升方面的论述。审计的最终目的是为了改进，而如果没有有效的沟通和推动，再好的审计发现也可能石沉大海。这本书在这方面提供了很多实用的建议，比如如何与管理层建立信任，如何清晰地表达审计意见，以及如何跟进整改，确保审计建议落到实处。这种“落地”的思考，让这本书不仅仅是一本理论书，更是一本实战指导。

评分☆☆☆☆☆

我一直认为，想要真正掌握一项技能，离不开“零基础”到“专家级”的成长路径。这本书恰恰能满足这一需求，它以一种极其友好的方式，引导读者从零开始，一步步走进内部审计的世界。它没有一开始就抛出复杂的概念和术语，而是从最基本的职业操守、审计目标讲起，然后循序渐进地引入审计程序、方法和技巧。我特别喜欢书中关于“如何像一个侦探一样思考”的比喻，这让审计工作不再是枯燥的数字分析，而是充满了逻辑推理和探究真相的乐趣。书中还包含了许多实际案例分析，通过这些案例，我不仅能理解审计理论，更能看到理论是如何在现实商业环境中应用的，以及审计师是如何解决实际问题的。对于那些对内部审计感到好奇，但又担心自己无法胜任的读者来说，这本书绝对是一个绝佳的起点，它能帮助你建立信心，并为你未来的职业发展铺平道路。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在集团公司工作多年的财务人员，我一直觉得内部审计部门的工作有些神秘，但又对其在风险防范和价值创造方面的重要性有所耳闻。这本书的内容让我对集团公司内部审计的“增值”作用有了深刻的认识。它不仅仅是关注财务的合规性，更强调如何通过审计发现管理上的漏洞，提升运营效率，甚至为公司的战略决策提供支持。书中详细阐述了如何构建一个与集团战略目标相契合的审计体系，如何针对不同子公司、不同业务板块的特点设计审计项目，以及如何有效协调集团总部与下属单位之间的审计关系。我尤其对书中关于“价值导向型审计”的论述印象深刻，它不再仅仅是找出问题，而是引导审计师思考如何通过审计为企业带来实实在在的价值，比如优化流程、降低成本、提升盈利能力等。这本书让我看到了内部审计的更高层次的追求，也让我对自己在公司内部可以如何贡献价值有了新的思考。

评分☆☆☆☆☆

我一直觉得，很多关于专业技能的书籍，要么过于理论化，要么过于碎片化，难以形成一个完整的体系。这本书在这方面做得非常好，它就像一条贯穿始终的线，将企业内部审计的每一个环节都巧妙地串联起来，形成了一个完整、可操作的流程。从最开始的审计立项、审计方案的制定，到现场审计的实施、审计证据的收集与复核，再到审计发现的沟通、审计报告的撰写，以及最后的审计整改的跟踪和评价，每一个步骤都讲得清清楚楚，明明白白。书中还提供了大量的模板和工具，比如风险评估矩阵、审计检查表、审计报告模板等等，这些都能极大地提高审计工作的效率和规范性。对于已经在一线从事内部审计工作一段时间的人来说，这本书无疑是一本非常实用的“全流程操作手册”，可以帮助我们梳理和优化现有的审计流程，确保审计工作的质量和效果。