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佳信達律師事務所是一傢享有聲譽的綜閤性律師事務所。緻力於嚮全球客戶提供優質、高效並富有創意的法律服務。
佳信達以“創新、卓越、遠見”為宗旨。以積極進取、嚴謹踏實的風格見長,並通過提供優質的法律服務為客戶創造價值。經過長期的努力和積纍在外商投資、公司事務、不動産、知識産權、破産等商業法律服務領域,銀行、保險、證券、期貨、等金融法律服務領域,反壟斷、金融衍生産品、風險投資和杠杆收購等新興法律服務領域,均能為客戶提供個性化。全方位的法律解決方案,為客戶創造最大化的商業價值。
佳信達作為公司化管理的閤夥製律師事務所,通過團隊方式為客戶提供涵蓋各個領域的綜閤性法律服務。同時又通過業務部門劃分、團隊內部分工的方式發揮各個律師在各個領域的專長。以滿足客戶的個性化需求。
《債券法律實務》主要內容包括:我國實際發行的主要債券品種、債券市場的基本功能及分類、債券審核製、債券評級製度、債券擔保製度、公司債發行條件、公司債發行申報材料及編製主體分工、公司債發行的審核程序、公司債的發行程序、公司債上市條件、公司債券上市申報材料、公司債券上市流程、企業債發行、企業債上市、國債及金融債、債券交易及持續性信息披露、債券法律意見書及律師工作報告範本。
內容簡介
按照我國實際發行的債券品種進行分篇,以法律規定和證券交易所的規則為基礎,從實務操作層麵分彆對公司債、企業債以及其他債券的發行、上市和交易階段所涉及的實踐操作的相關內容進行瞭詳細闡述。
重點介紹瞭公司發債之前的考慮因素和中介機構的選聘,法律規定必須滿足的條件,實踐操作中的程序和申報文件以及債券交易中涉及的問題等。
附錄部分包含募集說明書內容指引、法律意見書和律工作作報告範本,供讀者在實踐應用中作參考。
作者簡介
黃雄,上海市佳信達律師事務所主任,首席閤夥人。黃雄律師的業務專長主要涉及公司商務(包括反傾銷、反壟斷等)、銀行、證券、保險、貿易投資、知識産權、訴訟仲裁等方麵。
瀋偉,上海市佳信達律師事務所副主任,閤夥人,上海市律協證券與期貨法律研究委員會委員。其業務專長主要涉及公司、銀行、證券、貿易、訴訟仲裁等方麵,擅長企業改製、首發上市、並購重組、股權轉讓、債轉股等證券方麵的法律業務。
目錄
第一篇 債券概述
第一章 債券基礎知識
第一節 債券的概念及曆史沿革
一、債券的概念
二、債券的發展曆史概要
第二節 債券的基本特徵及分類
一、債券基本特徵和債券融資方式的優勢
二、債券基本分類
第三節 我國實際發行的主要債券品種
一、公司債
二、企業債
三、國債
四、金融債券
第二章 債券市場
第一節 債券市場的概念及曆史沿革
一、債券市場定義
二、國外主要國傢債券市場概況
三、我國債券市場的曆史發展概要
第二節 債券市場的基本功能及分類
一、債券市場的基本功能
二、債券市場與其他金融市場的關係
三、債券市場的分類
第三章 我國債券法律製度
第一節 債券法律基本原則
一、誠實信用原則
二、公開、公平、公正原則
三、保護投資者權益原則
四、風險自負與適當乾預原則
第二節 債券法律基本製度
一、債券審核製
二、債券評級製度
三、債券擔保製度
第二篇 公司債的發行、上市
第四章 公司債發行
第一節 公司債的發行準備工作
一、公司債發行前考慮因素和公司內部程序
二、中介機構的選聘
三、法律盡職調查
第二節 公司債發行條件
一、一般公司債的發行條件
二、可轉換公司債的發行條件
三、可交換債券的發行條件
四、證券公司債券的發行條件
第三節 公司債發行申報材料及編製主體分工
一、一般公司債(含可轉債)申報材料及編製主體分工
二、可交換公司債申報材料及編製主體分工
三、證券公司債券材料及編製主體分工
第四節 公司債發行的審核程序
一、一般公司債的核準程序
二、可轉債、可交換公司債的審核程序
三、證券公司債審核程序
第五節 公司債的發行程序
一、一般公司債的發行程序
二、可轉債、可交換公司債、證券公司債的發行程序概述
第五章 公司僨上市
第一節 公司債券上市條件
第二節 公司債券上市申報材料
一、上交所公司債券上市申報材料目錄
二、深交所債券上市申報材料目錄
第三節 公司債券上市流程
一、公司債上市流程圖
二、公司債上市流程簡要分析
第三篇 企業債的發行、上市
第六章 企業債發行
第一節 企業債發行的準備工作
一、企業債發行中的內部決策程序中需要注意的事項
二、企業債發行中的中介機構選聘及法律盡職調查中需要注意的事項
第二節 企業債發行條件
第三節 企業債發行申報材料及編製主體分工
一、企業債券發行申報材料的構成和要求
二、企業債券發行申報材料的編製主體及分工
三、公開發行企業債券募集說明書內容指引
第四節 企業債發行的審核程序
第五節 企業債發行程序
第七章 企業債上市
第一節 企業債券上市條件
第二節 企業債券上市
一、企業債券上市申報材料目錄
二、企業債券上市流程
第四篇 國債及金融債
第八章 國僨
第一節 國債概述
一、儲蓄式國債
二、記賬式國債
三、儲蓄式國債與記賬式國債的區彆
四、國債發展大事記
第二節 國債發行上市
一、記賬式國債招標方式
二、記賬式國債投標限定
三、記賬式國債中標原則
四、記賬式國債追加投標
五、記賬式國債債權托管與注銷
第九章 金融債券
第一節 普通金融債券
第二節 次級債券
第三節 商業銀行混閤資本債券
第四節 證券公司短期融資券
第五節 資産支持證券
第五篇 債券交易
第十章 債券交易及持續性信息披露
第一節 債券托管
一、證券交易所市場的債券托管結構
二、銀行間債券市場的債券托管結構
三、商業銀行櫃颱交易市場的債券托管結構
四、債券市場債券托管賬戶的整體結構
第二節 債券交易概述
一、債券交易市場
二、債券交易的類型
三、債券交易方式
四、做市商製度
第三節 債券交易規則
一、上海證券交易所市場
二、深圳證券交易所市場
三、銀行間債券市場
第四節 債券交易持續性信息披露
一、上海證券交易所債券交易持續性信息披露
二、深圳證券交易所債券交易持續性信息披露
三、銀行間債券市場債券交易持續性信息披露
附錄
一、法律意見書及律師工作報告範本
二、債券相關法律法規
精彩書摘
第一篇 債券概述
第一章 債券基礎知識
第一節 債券的概念及曆史沿革
【本章導讀】 本章介紹與債券相關的基礎性知識,主要包括債券的概念、債券的起源和發展曆史概要、債券的基本特徵和基本分類等。同時,本章也簡要介紹瞭我國目前實際發行的主要債券品種(公司債、企業債、國債和金融債)的基本概念、基本特徵等內容。
第一節 債券的概念及曆史沿革
一、債券的概念
債券是政府、金融機構、工商企業等發債主體嚮投資者發行的、承諾按一定利率支付利息並按約定條件償還本金的有價證券,其本質上是債券發行人和持有人之間的債權債務憑證。
從法律關係上講,債券體現的是債券發行人和持有人之間的債權、債務法律關係。在這種法律關係中,債券的持有人為債權人,享有到期收迴債券本金及利息的權利;債券的發行人為債務人,負有到期支付債券本金及利息的義務。
債券作為一種有價證券,其構成要素主要包括麵值、價格、償還期限、票麵利率等。
債券的麵值,是債券票麵上注明的以某種貨幣錶示的票麵金額,也是到期償還本金和計算利息的基本依據。債券的麵值包含麵值數額和麵值貨幣兩個要素。債券麵值數額都是整數,最小為1個貨幣單位,大的可到上百萬個貨幣單位,具體數額取決於債券的性質和發行對象。一般情況下,麵嚮個人發行的債券麵值較小,麵嚮機構發行的債券麵值較大。債券麵值幣種的確定,取決於發行者的需要、發行地點及債券的種類等因素。一般在國內發行的債券,幣種為本國貨幣;在國外發行的債券,幣種為國際通貨或所在國貨幣。我國目前在國內發行的債券麵值數額均為100元,幣種為人民幣。
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前言/序言
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